00:10:00
問題已解決
老師好，請問我公司擴建廠房，又已售出去了一部分，給對方開具了專票，可還未完工達到預(yù)使用狀態(tài)，所有費用都計入了在建工程，現(xiàn)在匯算清繳的時候成本不配比，怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個可以和稅務(wù)解釋一下
05/25 19:41
84784984 
05/25 19:44
會出現(xiàn)預(yù)警信號
84784984
05/25 19:45
可否直接結(jié)轉(zhuǎn)未完工的在建工程呢？
東老師 
05/25 19:45
預(yù)警這個也可以合理解釋
84784984
05/25 19:45
而且沒有成本，開出的發(fā)票就只能繳納所得稅嗎？
東老師
05/25 19:46
對，這個你既然開票了就得交稅
84784984
05/25 19:48
那我覺得不合適，所有的費用支出都歸集到在建工程，不能結(jié)轉(zhuǎn)，預(yù)售開具發(fā)票沒有成本，干干全額繳納企業(yè)所得稅嗎？
東老師
05/25 19:49
房地產(chǎn)企業(yè)先預(yù)繳了后期還可以退稅的
84784984
05/25 19:50
我們是改建擴建廠房，出售廠房的。
東老師
05/25 19:56
因為你這種情況你開了發(fā)票肯定是要確認收入的，只能后期的時候再退稅。
84784984
05/25 21:55
老師，那像我們這樣的情況如何處理？是不是一般都不開發(fā)票，先逐步預(yù)收預(yù)繳稅款？等到達到預(yù)售也只能轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理，可我還是不明白成本在哪里？
東老師
05/26 06:56
您可以做固定資產(chǎn)，您的成本就是固定資產(chǎn)的價值
84784984
05/26 09:10
老師，我不明白，固定資產(chǎn)直接出售了，在哪里體現(xiàn)成本[疑問]
東老師
05/26 09:14
比如說你賬上記入固定資產(chǎn)了，出售的時候固定資產(chǎn)的價值轉(zhuǎn)入了固定資產(chǎn)清理，這個就體現(xiàn)了固定資產(chǎn)價值
84784984
05/26 09:23
那像我們這種情況，最好就是在達到使用狀態(tài)時在建工程轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)后再開發(fā)票就最合適了，對吧？
84784984
05/26 09:24
前期客戶分次繳納的款項只開收據(jù)是吧？
東老師
05/26 09:33
對，最好就先不產(chǎn)生收入呢，等完成固定資產(chǎn)再確認收入
閱讀 10959
描述你的問題，直接向老師提問
3538
意見反饋
