問題已解決

請問例如5月收到5月至明年4月一年的租金收入，應該怎么入賬呢？

84785008| 提問時間：05/25 10:35
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
宋生老師
金牌答疑老師
職稱：注冊稅務師/中級會計師
你好！這個借銀行存款，貸預收賬款? 然后每個月分攤?cè)胧杖?/div>
05/25 10:36
84785008
05/25 10:41
是不是借銀行存款，貸預收賬款 應交增值稅 之后每個月借預收賬款，貸主營業(yè)務收入？ 但這樣，之后的增值稅申報收入怎么填呢？小規(guī)模的根據(jù)發(fā)票第二季度已經(jīng)報收入了，之后申報會不會申報收入和賬面收入不一致
宋生老師
05/25 10:42
你好！不用。是每個月借借預收賬款，貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅
84785008
05/25 10:44
但發(fā)票已經(jīng)在五月一次性開具了
宋生老師
05/25 10:45
您好！如果是這樣，就要一次申報先交了 不用每個月申報
84785008
05/25 10:46
請問那要怎么做分錄是？
宋生老師
05/25 10:47
你好！借銀行存款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費
84785008
05/25 10:48
但存在跨年也是一筆錄入嗎？
宋生老師
05/25 10:50
你好！因為你已經(jīng)這樣開發(fā)票了，只能這樣了。
84785008
05/25 10:53
但審計那邊說不可以，所以我都不知道要怎么做
宋生老師
05/25 10:55
你好！這個不用管審計，問稅務局，看他們的要求。他們說了才算
84785008
05/25 11:07
那現(xiàn)在要怎么處理，究竟哪個分錄對
宋生老師
05/25 13:00
您好，按上面說的，直接先按發(fā)票入賬繳稅，就行。只是提前一點繳稅了
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~