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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我們公司有個(gè)別員工沒有工資，只在公司繳納社保，以下是我們公司計(jì)提和繳納的賬務(wù)處理，請(qǐng)問老師，當(dāng)個(gè)人把社保的公司和個(gè)人部分都轉(zhuǎn)到賬戶的時(shí)候，怎么做賬務(wù)處理合適呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你們做代收代付的才可以
這個(gè)員工的不用計(jì)提哦
借銀行
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款
05/23 17:42
84784985 
05/23 17:47
就是說這個(gè)人承擔(dān)的公司和個(gè)人部分可以一并都計(jì)入其他應(yīng)付款-個(gè)人部分？還是他自己的單獨(dú)設(shè)置明細(xì)科目？
樸老師 
05/23 17:50
對(duì)的
是這個(gè)意思的哦
84784985
05/23 18:29
老師，如果是公司全額承擔(dān)的呢，就可以全部計(jì)提到費(fèi)用里面嗎，就不用涉及往來款的科目了吧
樸老師
05/23 19:04
個(gè)人部分不能稅前扣除，要調(diào)增
84784985
05/23 19:06
能否請(qǐng)教老師，賬務(wù)處理怎么作呢
樸老師
05/23 19:11
個(gè)人部分想要全額扣除就要做成工資，你們還得給報(bào)個(gè)稅
分錄和你們正常發(fā)工資的一樣，只不過工資金額少，個(gè)人社保部分就是工資
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