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老師月末轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額怎么調(diào)平
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那個不需要結(jié)轉(zhuǎn)平的，正確申報增值稅就行
05/20 15:07
84785010 
05/20 15:12
可是申報都沒有留抵稅額了
家權(quán)老師 
05/20 15:14
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84785010
05/20 15:14
賬上有余額就讓他在借方顯示嗎實際申報抵扣完了沒有抵扣額了
家權(quán)老師
05/20 15:14
是的，賬上有余額就讓他在借方顯示
84785010
05/20 15:16
對呀 按理下月做憑證未交增值稅結(jié)平了等到月末做賬就又有余額是吧
84785010
05/20 15:18
可是余額借方金額有一萬多
84785010
05/20 15:19
借方有余額是等于留抵金額嗎？
家權(quán)老師
05/20 15:22
不用糾結(jié)那個了，你正確申報就了哈。做會計不要有強(qiáng)迫證
84785010
05/20 15:22
實際申報留抵金額本月抵扣完了
84785010
05/20 15:24
噢，那等到年末也不管它讓他顯示借方是嗎老師
家權(quán)老師
05/20 15:26
是的，直接忽略他，按我說的思路操作就是，簡單，又準(zhǔn)確高效
84785010
05/20 15:34
好的 ，老師，那這樣就長年掛上面會不會怪怪的
家權(quán)老師
05/20 15:36
沒事的，準(zhǔn)確申報增值稅，你的任務(wù)就完成了，稅局也不會說啥
84785010
05/20 15:39
謝謝老師
家權(quán)老師
05/20 15:42
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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