免費(fèi)問(wèn)答

因?yàn)閾Q了會(huì)計(jì)，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)，寫分錄就是按照固定資產(chǎn)模塊的累計(jì)折舊5000元填寫的，現(xiàn)在匯算清繳填資產(chǎn)折舊這張表才發(fā)現(xiàn)

老師，那現(xiàn)在該怎么修改呢

您好，分錄5000，那賬上咋有7000呀，賬不是分錄組成的么 現(xiàn)在也不管了，把這個(gè)資產(chǎn)在賬上的折舊和原值一起結(jié)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理 借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 貸：固定資產(chǎn) 對(duì)外轉(zhuǎn)讓，確認(rèn)銷項(xiàng)稅額： 借：銀行存款/其他應(yīng)收賬款 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 上面2個(gè)分錄的 固定資產(chǎn)清理余額 結(jié)轉(zhuǎn)到 資產(chǎn)處置損益 借：固定資產(chǎn)清理? 貸：資產(chǎn)處置損益 （或分錄反方向）

老師，您寫的這個(gè)分錄2023年3月份就做了，只不過(guò)這里的累計(jì)折舊寫的是5000元， 所以老師我現(xiàn)在要改這個(gè)分錄嗎？還是說(shuō)我能不能把多計(jì)提的2000元今年沖回，

就是不改去年三月份做的分錄，直接寫一筆 借利潤(rùn)分配負(fù)2000 貸累計(jì)折舊負(fù)2000 這樣可以不

哦哦，可以的，下面這個(gè)分錄就是調(diào)整23年，不影響24年利潤(rùn)表

老師，那我是不是需要把去年報(bào)給稅務(wù)局財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)也得改了，

您好，是的，我們23年年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表要按調(diào)整后的數(shù)據(jù)來(lái)申報(bào)

感謝老師，祝您生活愉快

?親愛(ài)的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！ 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~