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因為換了會計，沒有發(fā)現(xiàn)，寫分錄就是按照固定資產(chǎn)模塊的累計折舊5000元填寫的，現(xiàn)在匯算清繳填資產(chǎn)折舊這張表才發(fā)現(xiàn)

老師，那現(xiàn)在該怎么修改呢

您好，分錄5000，那賬上咋有7000呀，賬不是分錄組成的么 現(xiàn)在也不管了，把這個資產(chǎn)在賬上的折舊和原值一起結(jié)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理 借：固定資產(chǎn)清理 累計折舊 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 貸：固定資產(chǎn) 對外轉(zhuǎn)讓，確認(rèn)銷項稅額： 借：銀行存款/其他應(yīng)收賬款 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 上面2個分錄的 固定資產(chǎn)清理余額 結(jié)轉(zhuǎn)到 資產(chǎn)處置損益 借：固定資產(chǎn)清理? 貸：資產(chǎn)處置損益 （或分錄反方向）

老師，您寫的這個分錄2023年3月份就做了，只不過這里的累計折舊寫的是5000元， 所以老師我現(xiàn)在要改這個分錄嗎？還是說我能不能把多計提的2000元今年沖回，

就是不改去年三月份做的分錄，直接寫一筆 借利潤分配負(fù)2000 貸累計折舊負(fù)2000 這樣可以不

哦哦，可以的，下面這個分錄就是調(diào)整23年，不影響24年利潤表

老師，那我是不是需要把去年報給稅務(wù)局財務(wù)報表年報也得改了，

您好，是的，我們23年年報和所得稅匯繳申報表要按調(diào)整后的數(shù)據(jù)來申報

感謝老師，祝您生活愉快

?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！ 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~