00:10:00
問題已解決
我們是免抵退稅企業(yè)，有開6%的技術(shù)服務(wù)費，附加稅稅是需要交吧，這邊跳出0是什么回事
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
因為你們有進項稅額抵扣了，這個不需要交增值稅，所以就不需要交附加稅。你本身進項大于肖像，而且上期還有留底。
05/17 11:43
84784959 
05/17 11:47
我們是生產(chǎn)型出口企業(yè)，免抵的增值稅，不是要交附加稅嗎
郭老師 
05/17 11:49
你好，那你上個一個月有免抵m
郭老師
05/17 11:49
看一下你的附加稅申報表，或者是你去打開附表，我看一下。
84784959
05/17 11:51
這個月的附加稅附表
84784959
05/17 11:52
我剛來這家企業(yè)，不懂的上個會計有沒有申報錯
84784959
05/17 11:52
這家企業(yè)之前是外貿(mào)企業(yè)后面轉(zhuǎn)生產(chǎn)型出口企業(yè)
郭老師
05/17 11:52
就看一下上一個月的出口退稅的申報表。
84784959
05/17 11:54
這個是上個月的
郭老師
05/17 11:55
不是增值稅主表，是出口退稅的表格。
84784959
05/17 11:58
這個月報完增值稅后退稅
郭老師
05/17 11:59
到你這里免抵稅額是0。
84784959
05/17 12:08
這里免抵稅額在哪里看，是不是哪里有問題
郭老師
05/17 12:10
你好，你最后發(fā)過來的圖片，最后一個就是。
84784959
05/17 12:56
是不是哪里有問題
郭老師
05/17 12:58
你好，沒有問題的，完全正確。
84784959
05/17 12:58
不用補附加稅嗎，那什么情況下要補附加稅
郭老師
05/17 12:59
對的是的，你的免抵有金額的需要。
84784959
05/17 13:00
為什么免抵是0
郭老師
05/17 13:04
如當(dāng)期期末留抵稅額≤當(dāng)期免抵退稅額，則
當(dāng)期應(yīng)退稅額＝當(dāng)期期末留抵稅額
當(dāng)期免抵稅額＝當(dāng)期免抵退稅額－當(dāng)期應(yīng)退稅額
2、如當(dāng)期期末留抵稅額＞當(dāng)期免抵退稅額，則
當(dāng)期應(yīng)退稅額＝當(dāng)期免抵退稅額
當(dāng)期免抵稅額＝０
84784959
05/17 13:54
那就是說有內(nèi)銷的也不一定要交附加稅
郭老師
05/17 13:55
好，你需要交增值稅、消費稅，才需要交附加稅。
閱讀 6267
描述你的問題，直接向老師提問
322
意見反饋
