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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，想請(qǐng)問一下2023年社保欠費(fèi)未交，做賬的時(shí)候未交的金額也要計(jì)提入賬嗎？還是在2024年交的時(shí)候在入在2024年的賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
2023年社保欠費(fèi)未交，做賬的時(shí)候未交的金額也要計(jì)提入賬的哈
2024 05/15 18:22
84784991 
2024 05/15 18:24
那2022年也有未交的，但是沒有在2022年做計(jì)提？現(xiàn)在該怎么補(bǔ)？可以在2023年統(tǒng)一做一筆補(bǔ)計(jì)提的分錄嗎？
bamboo老師 
2024 05/15 18:25
可以在2023年統(tǒng)一做一筆補(bǔ)計(jì)提的分錄哈
2022年的到現(xiàn)在還沒有繳納啊
84784991
2024 05/15 18:30
是的，沒繳
bamboo老師
2024 05/15 18:34
那可以補(bǔ)做計(jì)提分錄
但是計(jì)提了 沒有上交 匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)整
84784991
2024 05/15 18:41
那等到要交的時(shí)候在交的當(dāng)月入賬可以嗎
bamboo老師
2024 05/15 18:41
等到要交的時(shí)候在交的當(dāng)月入賬
不符合權(quán)責(zé)發(fā)生制原則哈
84784991
2024 05/15 18:46
現(xiàn)在在2023年補(bǔ)計(jì)提2022年的，是算入2023年的費(fèi)用還是算2022年的費(fèi)用，因?yàn)?022年已經(jīng)完成匯算清繳了，是不是可以算入2023年的，然后在2023年匯算清繳中調(diào)增？
bamboo老師
2024 05/15 18:56
請(qǐng)問單位用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
84784991
2024 05/15 19:53
2013小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
bamboo老師
2024 05/15 20:10
那您可以直接用利潤分配-未分配利潤科目計(jì)提 這樣不影響23年損益 也不需要匯算清繳調(diào)增
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