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我在全量發(fā)票里查的到，在勾選里查不到

是咋回事呀

你好，你發(fā)過發(fā)票來看一下，是不是不允許抵扣。如果是全電發(fā)票的話，左上方?jīng)]有備注，自產(chǎn)自銷。

我們是食品加工企業(yè)

你好，對方是不是自產(chǎn)自銷的？然后，他給你開的全電發(fā)票左上方有沒有備注自產(chǎn)自銷， 我不問你單位的信息。

那一張發(fā)票，沒有勾選信息，你發(fā)過來。

就是這種

左上方?jīng)]有備注自產(chǎn)自銷 抵扣不了

不是計算抵扣的嗎？

對的是的，這個不是計算抵扣的。

財務(wù)主管跟我說能抵，說要計算抵扣

早就不可以計算抵扣了 試點納稅人如何通過電子發(fā)票服務(wù)平臺稅務(wù)數(shù)字賬戶進行農(nóng)產(chǎn)品加計扣除？ 答：試點納稅人購進用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品，取得符合規(guī)定的帶有“增值稅專用發(fā)票”字樣的“數(shù)電票”、增值稅專用發(fā)票、海關(guān)進口增值稅專用繳款書、農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票等憑證或者開具符合規(guī)定的收購發(fā)票，可以由主管稅務(wù)機關(guān)開通加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額確認功能，通過電子發(fā)票服務(wù)平臺稅務(wù)數(shù)字賬戶進行用途確認，按照相關(guān)規(guī)定計算當期進項稅額，并將已進行用途確認的憑證明細轉(zhuǎn)入加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額確認待用。 試點納稅人將購進農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)或者委托加工的當期，可以通過電子發(fā)票服務(wù)平臺稅務(wù)數(shù)字賬戶選擇相應(yīng)憑證，按規(guī)定計算填寫本次加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額。 對于符合以上規(guī)定的試點納稅人取得的尚未用于加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額的憑證，試點納稅人可以向主管稅務(wù)機關(guān)申請補錄。 （1）試點納稅人取得自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免稅普通發(fā)票，如何計算申報進項稅額？ A納稅人為新辦試點納稅人，在所屬稅務(wù)機關(guān)進行了農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)歸類。A納稅人登錄電子發(fā)票服務(wù)平臺后，在“發(fā)票用途確認”-“抵扣類勾選業(yè)務(wù)”模塊，可以看到“待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票”和“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊。A納稅人在5月取得了一張自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免稅普通發(fā)票，在申報期進行發(fā)票用途確認時，A納稅人首先在“待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票”模塊，對取得的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免稅普通發(fā)票進行是否屬于自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票確認處理，選擇“否”，該發(fā)票信息不轉(zhuǎn)入“抵扣勾選”；選擇“是”，該發(fā)票信息轉(zhuǎn)入“抵扣勾選”模塊。A納稅人進入“抵扣勾選”模塊對該發(fā)票進行9%抵扣勾選，勾選提交后，用于當期進項稅額抵扣，同時該發(fā)票的明細數(shù)據(jù)和計算結(jié)果，轉(zhuǎn)入“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊待用。 當A納稅人購進的該筆農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物時，應(yīng)通過“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊，選擇該發(fā)票并填寫本次加計扣除稅額進行1%加計扣除，提交完成后，即可在當期進行增值稅申報表預填和進項稅額抵扣。 （2）試點納稅人取得農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票，如何計算申報進項稅額？ B納稅人為試點納稅人，并已進行了農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)歸類。B納稅人取得了一張農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票，進行發(fā)票用途確認時，進入“抵扣勾選”模塊對該發(fā)票進行9%抵扣勾選，勾選提交后，用于當期進項稅額抵扣，同時該發(fā)票的明細數(shù)據(jù)和計算結(jié)果，轉(zhuǎn)入“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊待用。 當B納稅人購進的該筆農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物時，通過“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊，選擇該發(fā)票并填寫本次加計扣除稅額進行1%加計扣除，提交完成后，即可在當期進行增值稅申報表預填和進項稅額抵扣。 （3）試點納稅人取得了從小規(guī)模納稅人處購進的3%農(nóng)產(chǎn)品增值稅專用發(fā)票，如何計算申報進項稅額？ C納稅人為試點納稅人，并已進行了農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)歸類。C納稅人取得了從小規(guī)模納稅人處購進的3%農(nóng)產(chǎn)品專票。進行發(fā)票用途確認時，C納稅人首先在“待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票”模塊，對取得的從小規(guī)模納稅人處購進的3%農(nóng)產(chǎn)品專票進行確認處理，選擇“否”，該發(fā)票信息不轉(zhuǎn)入“抵扣勾選”；選擇“是”，該發(fā)票信息轉(zhuǎn)入“抵扣勾選”模塊。納稅人進入“抵扣勾選”模塊對該票進行9%抵扣勾選，勾選提交后，用于當期進項稅額抵扣，同時該發(fā)票的明細數(shù)據(jù)和計算結(jié)果，轉(zhuǎn)入“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊待用。 當C納稅人購進的該筆農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物時，通過“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊，選擇該發(fā)票并填寫本次加計扣除稅額進行1%加計扣除，提交完成后，即可在當期進行增值稅申報表預填和進項稅額抵扣。 （4）試點納稅人取得了9%農(nóng)產(chǎn)品增值稅專用發(fā)票，如何計算申報進項稅額？ D納稅人為試點納稅人，并已進行了農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)歸類。其取得了9%農(nóng)產(chǎn)品專票。在進行發(fā)票用途確認時，D納稅人進入“抵扣勾選”模塊對該票進行9%抵扣勾選，勾選提交后，用于當期進項稅額抵扣，同時該發(fā)票的明細數(shù)據(jù)和計算結(jié)果，轉(zhuǎn)入“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊待用。 當D納稅人購進的該筆農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物時，通過“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊，選擇該發(fā)票并填寫本次加計扣除稅額進行1%加計扣除，提交完成后，即可在當期進行增值稅申報表預填和進項稅額抵扣。 （5）試點納稅人2020年取得的農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和銷售發(fā)票，如何計算申報進項稅額？ E納稅人為試點納稅人，并已進行了農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)歸類。E納稅人有一張2020年取得的已抵扣自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票但未進行加計扣除。在進行發(fā)票用途確認時，E納稅人通過“農(nóng)產(chǎn)品加計扣除勾選”模塊中的“補錄”功能，對上述發(fā)票進行補錄，補錄成功后，即可看見該發(fā)票的明細數(shù)據(jù)。當該筆農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物時，選擇該發(fā)票并填寫本次加計扣除稅額進行1%加計扣除，提交完成后，即可在當期進行增值稅申報表預填和進項稅額抵扣。