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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我去年做錯(cuò)了一筆分錄，現(xiàn)在怎么調(diào)整，請看圖。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好， 沒有看到圖片的
05/13 20:23
84784949 
05/13 20:31
去年做的憑證：計(jì)提時(shí)，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付帳款，付款時(shí)借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，同時(shí)借應(yīng)付帳款正數(shù)，貸銀行存款。正確付款分錄應(yīng)該是，借管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款。
劉艷紅老師 
05/13 20:41
不太明白，現(xiàn)在是要怎么調(diào)了
84784949
05/13 20:47
就是去年管理費(fèi)用借方做到了應(yīng)付賬款
劉艷紅老師
05/13 20:49
把這個(gè)應(yīng)付賬款這個(gè)分錄做負(fù)數(shù)分錄，再用以前年度損益調(diào)整做正數(shù)分錄
84784949
05/13 20:52
那增值稅怎么體現(xiàn)
劉艷紅老師
05/13 21:01
借：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)
貸：應(yīng)付賬款
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