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老師，我們單位從國外請來的專家，他的吃和住宿都開的我單位的票報銷，還需要給他報個稅嗎？
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你好，需要的你支付勞務(wù)費是吧？如果你不支付勞務(wù)費，給他報銷的這些你沒法做福利費，得做招待費。
2024 05/13 16:23
84784959 
2024 05/13 16:44
老師，不需要給他付勞務(wù)費，就是他和回國的一切費用都給他報銷，這種情況下做什么費用
郭老師 
2024 05/13 16:48
好做，招待費里面的。
84784959
2024 05/13 16:59
老師，我之前是做到了研發(fā)支出-資本化支出-專家咨詢費，這種做有沒有問題，這樣是不就得給他報個稅了，他沒有中國的身份證
郭老師
2024 05/13 17:01
對的是的，需要對方給你開發(fā)票。
84784959
2024 05/13 17:10
老師，有發(fā)票，開的都是公司的，住宿費機票費用等，需要給他報個稅嗎？
郭老師
2024 05/13 17:11
對的是的，是這么做的。
84784959
2024 05/13 17:26
老師，報個稅，他沒有中國身份證也能給他報嗎？
郭老師
2024 05/13 17:26
可以的，這個不影響，按照非居民個人來申報。
84784959
2024 05/13 17:34
老師，這個是2023年8月份的費用，按照我那樣做賬，沒有給他報個稅，那我能不能把我之前的那個分錄紅沖，直接計入到業(yè)務(wù)招待費中，不要報個稅
郭老師
2024 05/13 17:35
可以的，可以這么做的
84784959
2024 05/14 16:10
老師，麻煩再問一下，去年8月份的費用計入到業(yè)務(wù)招待費，把之前的分錄沖紅，然后正確的分錄怎么寫，執(zhí)行小企業(yè)會計準則
郭老師
2024 05/14 16:14
借，利潤分配，未分配利潤
貸，研發(fā)支出資本化，專家咨詢費
當時這個資本花的是不是有余額
84784959
2024 05/14 16:15
老師，研發(fā)支出-資本化有余額
郭老師
2024 05/14 16:16
你好，那就按照上面的來做就可以的。
84784959
2024 05/14 16:18
老師，在稅務(wù)局報年報時是不是需要調(diào)2023年度利潤表呢，稅法上調(diào)會計上不調(diào)是這樣嗎老師
郭老師
2024 05/14 16:19
利潤表不用調(diào)整的，匯算清繳的數(shù)在扣除項目招待費里面填寫，你看下你的招待費能抵扣多少。
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