00:10:00
問題已解決
你好，做進項稅額轉出怎么寫分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個要看是什么原因轉出，
比如借管理費用，福利費貸，應交稅費，應交增值稅，進項稅額轉出。
05/13 09:32
84785015 
05/13 09:33
供應商欠稅需要進行轉出
宋生老師 
05/13 09:35
你好，這個你借。庫存商品或者原材料貸，應交稅費，應交增值稅，進項稅額轉出。
84785015
05/13 09:37
這個是進項稅額，為什么要轉原材料啊，做管理費用不可以嗎
宋生老師
05/13 09:39
你好，這個你說的供應商看是供應商是提供的什么？就是說你從供應商取得這個發(fā)票的時候，你是記得什么科目就轉到什么科目里面去。
84785015
05/13 09:41
取得發(fā)票的時候是借原材料應交稅費應交增值稅進項稅額貸應付賬款啊，當期就已經抵扣了
宋生老師
05/13 09:42
你好！那現(xiàn)在就轉出，借原材料 貸應交稅費，應交增值稅進項稅額轉出。
你現(xiàn)在不是要轉出嗎？正是因為你之前抵扣了，所以才要轉出啊。
84785015
05/13 09:44
是要轉出，做原材料實際就沒庫存啊，之前入賬就是進項稅啊
宋生老師
05/13 09:45
你好！是這樣子的，你現(xiàn)在經常需要轉出，就說明你之前的原材料金額，做少了，明白嗎？現(xiàn)在把它加上去。
84785015
05/13 09:50
沒明白，我的意思是合同上發(fā)票上都有原材料的金額，就是不含稅價，后面的稅額是進項稅，現(xiàn)在你要轉出，轉到原材料，那他的明細是啥，要把進項稅額變成庫存，數(shù)量是多少，單價是多少
宋生老師
05/13 09:53
你好，比如你本身是113塊錢的原材料。其中原材料是100塊。比如有五個，每個20塊。然后剩下的13塊是進項稅
你當時是借原材料100，應交稅費，應交增值稅進項稅額13代應付賬款113。
現(xiàn)在不讓抵扣，你就應該按照含稅價格。計入原材料
你如果還不明白，你就紅字沖減之前的購進原材料的憑證。然后再按含稅價格做一次。
閱讀 4458
描述你的問題，直接向老師提問
253
意見反饋
