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問題已解決
請(qǐng)問小規(guī)模納稅人3月開了10萬(wàn)元的1%個(gè)點(diǎn)的專票，4月把3月的專票10萬(wàn)元全部紅沖了，然后4月又開了3%個(gè)點(diǎn)的專票，10萬(wàn)元，請(qǐng)問4月紅沖的1%個(gè)點(diǎn)的專票嗎，能沖減4月開的3%個(gè)點(diǎn)的專票嗎
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，可以的哦，我們申報(bào)是正負(fù)相減的金額
05/09 20:57
84784979 
05/09 21:01
不是稅立不一樣不能減
廖君老師 
05/09 21:05
您好，從來沒有這個(gè)文件規(guī)定哦，您實(shí)際開票來申報(bào)（紅是負(fù)數(shù)）
84784979
05/09 21:12
必須是賣貨的收入減賣貨的？我理解的是可以沖減當(dāng)月總收入
廖君老師
05/09 21:15
您好，不分貨物還是服務(wù)的，紅沖發(fā)票就能減的
2.可以沖減當(dāng)月總收入，是的
84784979
05/09 21:32
稅呢？要轉(zhuǎn)出？
廖君老師
05/09 21:36
您好，主表的2或3行填好，下面的16行就是藍(lán)票減紅票的稅額
84784979
05/09 21:37
確定稅立不一樣可以抵扣嗎？有相關(guān)文件嗎？
84784979
05/09 21:37
稅立不一樣減收入
廖君老師
05/09 21:40
您好，確定可以相互抵，沒有文件說不能抵，就是可以抵的。
這個(gè)文件確實(shí)沒有，但我們工作中就是這樣申報(bào)的
84784979
05/09 21:42
不對(duì)哦，1%的專票，和3%的專票，稅立都不一樣，總金額減了不是少交稅了
廖君老師
05/09 21:45
您好，3%專票的未稅? 減? 1%專票的紅票未稅? 是收入填在2或3行
3%專票的稅? 減? 1%專票的紅票稅? 是增值稅填在16行
自已填上去，這個(gè)稅率不一樣
84784979
05/09 21:49
稅立不一樣，不能沖，不然少交2%的稅了
廖君老師
05/09 21:53
您好，我們是用3%專票的稅減1%紅票的稅金呀（看票上的），自已計(jì)算的，不少交的
84784979
05/09 22:00
你舉個(gè)例子，我沒明白
84784979
05/09 22:07
暈了，好擾亂，不曉得你明白我的意思沒？只能減收入，稅也只能減1%
廖君老師
05/09 22:08
您好，好的
比如? 100我們開發(fā)紅票101，開了藍(lán)票206? （假設(shè)本月還有其他藍(lán)票）
主表2或3行填? ?200-100=100
增值稅填在16行? 6-1=5
當(dāng)然這個(gè)申報(bào)后臺(tái)可能會(huì)提示錯(cuò)誤申報(bào)不了，咱就得帶上紅票和藍(lán)票去稅務(wù)大廳申報(bào)
紅沖跨年的專票自已申報(bào)也是不成功的，因?yàn)橄到y(tǒng)太死了，他不會(huì)繞彎來計(jì)算
84784979
05/09 22:20
不是金額錯(cuò)了，是專票稅率不一樣
84784979
05/09 22:20
產(chǎn)生有稅差
廖君老師
05/09 22:24
您好，好的，就是
100我們開發(fā)紅票101，開了藍(lán)票103??
主表2或3行填? ?100-100=0
增值稅填在16行? 3-1=2
這個(gè)肯定要去稅務(wù)大廳申報(bào)，過不了
84784979
05/09 22:32
怎么填總金額不變，稅增加
廖君老師
05/09 22:35
您好，我知道了，您的意思不是未稅一樣，是總金額一樣
100我們開發(fā)紅票1%，開了藍(lán)票3%
主表2或3行填? ?100/1.03-100/1.01= 負(fù)1.93
增值稅填在16行? 100/1.03*3%-100/1.01*1%=正1.93
要去大廳申報(bào)
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