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問題已解決
老師，我們處置了固定資產(chǎn)，凈值4.6萬，賣出5萬，這個賬務(wù)怎么處理
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清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(已經(jīng)抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規(guī)模今年是1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入
2024 05/08 10:53
84785022 
2024 05/08 10:55
賣給其他公司了，應(yīng)收是其他公司名稱，那收到款怎么平，如果按上面分錄做，平不掉應(yīng)收賬款，這個不太會處理
家權(quán)老師 
2024 05/08 10:57
借：應(yīng)收賬款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
84785022
2024 05/08 11:08
老師，我改下這個成負(fù)數(shù)了，是怎么回事
家權(quán)老師
2024 05/08 11:09
我前邊所有的分錄你要做呀，為啥只做那個
84785022
2024 05/08 11:11
我做了這兩個，還要做哪個
家權(quán)老師
2024 05/08 11:13
差額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入/支出
84785022
2024 05/08 11:17
老師，怎么寫，能幫忙寫下嗎
家權(quán)老師
2024 05/08 11:19
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入
84785022
2024 05/08 11:35
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2024 05/08 11:36
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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