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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，新接的帳，在整理的時候發(fā)現(xiàn)2021年的做帳利潤表的利潤是12萬多，但那年的四季度和匯算清繳報(bào)的是利潤16萬，利潤多報(bào)了3萬多，這個怎么處理呢
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同學(xué)你好
是不是有調(diào)增的呢
05/07 16:16
84785013 
05/07 16:18
沒有，如果當(dāng)年一個人離職了，稅務(wù)讓調(diào)出離職期間這個人的工資就可能有這個情況吧？
84785013
05/07 16:19
現(xiàn)在是申報(bào)的利潤高了，是該改申報(bào)還是改哪個呢
樸老師 
05/07 16:23
嗯
如果辭職了還報(bào)工資就是多報(bào)了
所以要調(diào)增
84785013
05/07 16:42
我仔細(xì)看了一下，工資有辭職人員的，老師那怎么調(diào)出他的工資呢，分錄怎么做？做在21年年底嗎
樸老師
05/07 16:51
做分錄紅沖就可以了
然后更正申報(bào)個稅申報(bào)表
匯算清繳的時候調(diào)增他的工資
84785013
05/07 16:52
老師，是做計(jì)提和發(fā)放工資的分錄對沖嗎
樸老師
05/07 16:53
對的
做他們的相反分錄
借銀行
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸以前年度損益調(diào)整
84785013
05/07 17:02
好的，謝謝老師，我試試
樸老師
05/07 17:09
滿意請給五星好評，謝謝
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