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實(shí)務(wù)
問題已解決
@小菲老師 是原材料要廢棄，不是設(shè)備，怎么處理呢
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你好，是需要做原材料報(bào)廢的分錄？?
05/07 14:33
84784977 
05/07 14:41
對(duì)的，本來這些材料是要賣給總公司的，后來它那邊訂單取消了，但說是費(fèi)用會(huì)給我們，廢棄在我們公司廢棄，應(yīng)該怎么處理呢
鄒老師 
05/07 14:42
你好
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸：原材料
借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益
84784977
05/07 14:43
那錢怎么收呢
鄒老師
05/07 14:43
你好，既然是報(bào)廢了，這個(gè)是無法收錢才是啊。
84784977
05/07 14:46
但是這個(gè)錢不是我們承擔(dān)，總公司那邊承擔(dān)，怎么辦呢
鄒老師
05/07 14:47
你好，那你們就做正常的銷售材料，而不是報(bào)廢?。ㄒ?yàn)槟銈儧]有承擔(dān)這個(gè)報(bào)廢損失）
84784977
05/08 00:23
但是材料在我們公司報(bào)廢了，屬于我們公司部門的損失，但是總部會(huì)給回我們錢，但是這個(gè)錢該怎么收回呢？
鄒老師
05/08 08:08
你好，既然總部會(huì)給你們錢，你們實(shí)際就沒有損失（因?yàn)閾p失不是你們自己承擔(dān)）
這個(gè)錢讓對(duì)方轉(zhuǎn)賬給你們就是了?
84784977
05/08 11:06
賬務(wù)怎么做嘛？那我們要開票給總公司嗎？
鄒老師
05/08 11:06
你好
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸：原材料
借：其他應(yīng)收款，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益
（這個(gè)不需要開具發(fā)票）
84784977
05/08 11:19
那損失的材料不用入費(fèi)用嗎
84784977
05/08 11:27
那對(duì)方那邊的賬怎么做
鄒老師
05/08 11:35
你好，不用，因?yàn)橛袑?duì)方承擔(dān)。
對(duì)方那邊的賬，借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：銀行存款
84784977
05/08 11:38
其實(shí)這個(gè)承擔(dān)費(fèi)用是日本公司轉(zhuǎn)給國(guó)內(nèi)A子公司，A子公司再轉(zhuǎn)給我們B子公司，所以A公司轉(zhuǎn)給我們的時(shí)候借方是什么
鄒老師
05/08 11:39
你好，根據(jù)你的描述，那就是計(jì)入? 其他應(yīng)付款? 科目?
84784977
05/08 11:45
但是日本給A公司，是用報(bào)關(guān)單單價(jià)卻償?shù)姆绞?，付款給A公司，那么A公司付款給B公司的時(shí)候借其他應(yīng)付款，貸銀行，那其他應(yīng)付款怎么平賬呢
鄒老師
05/08 11:46
你好
A公司收到日本公司款項(xiàng)的時(shí)候，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款
A公司付款給B公司的時(shí)候，借：其他應(yīng)付款，貸： 銀行存款
84784977
05/08 11:52
A公司和B公司有委托加工關(guān)系，可都借助？
鄒老師
05/08 11:52
你好
A公司收到日本公司款項(xiàng)的時(shí)候，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款
A公司付款給B公司的時(shí)候，借：其他應(yīng)付款，貸： 銀行存款
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)，還有什么疑問嗎）
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