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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，該如何使用進(jìn)項(xiàng)稅和待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅這幾個(gè)科目？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)的，以后認(rèn)證了再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅
05/04 10:49
84784987 
05/04 10:52
那兩個(gè)呢？
家權(quán)老師 
05/04 10:53
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84784987
05/04 10:53
麻煩您吧從采購(gòu)單結(jié)轉(zhuǎn)科目的使用講一下吧老師
84784987
05/04 10:55
也就是何時(shí)用進(jìn)項(xiàng)稅，何時(shí)用待抵扣
家權(quán)老師
05/04 10:57
當(dāng)月確認(rèn)需要勾選的計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅，當(dāng)月暫時(shí)不勾選的計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
84784987
05/04 10:58
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅何時(shí)用？
家權(quán)老師
05/04 10:59
就是當(dāng)月不打算抵扣，就用那個(gè)科目。以后認(rèn)證了再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅
84784987
05/04 11:18
發(fā)票到了先計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目嗎？
家權(quán)老師
05/04 11:18
你確定當(dāng)月不需要勾選才計(jì)入待認(rèn)證，不是待抵扣
84784987
05/04 11:20
那發(fā)票到了我計(jì)入什么科目，我也不負(fù)責(zé)報(bào)稅，我不知道這個(gè)月是否抵扣？
家權(quán)老師
05/04 11:22
要跟辦稅員溝通，不能只會(huì)做憑證哈
84784987
05/04 11:23
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅什么時(shí)候用待抵扣？
家權(quán)老師
05/04 11:25
字面意思，就是已經(jīng)認(rèn)證了，當(dāng)月沒有抵扣的，那個(gè)是原來(lái)房產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)分2年抵扣，現(xiàn)在停止使用這個(gè)科目了
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