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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2022年累計(jì)折舊多計(jì)提了2萬(wàn)，我在2023年做調(diào)整：借管理費(fèi)用2萬(wàn)（紅字） 貸累計(jì)折舊2萬(wàn)（紅字），這樣就不用更正2022年的匯算清繳了吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
是的，分錄沒問題，不用更正2022年度匯算清繳了
04/29 11:14
84785005 
04/29 11:16
不需要用到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)的科目嗎
冉老師 
04/29 11:17
不需要用到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)的科目嗎
不用的
84785005
04/29 11:20
如果2023年時(shí)調(diào)整做的是這個(gè)分錄：貸累計(jì)折舊2萬(wàn)（紅字）貸利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)? 那匯算清繳要更正嗎？
冉老師
04/29 11:21
這樣的話，匯算清繳可以納稅調(diào)整在23年度
84785005
04/29 11:22
調(diào)哪個(gè)表呢？怎么調(diào)？麻煩老師指點(diǎn)一下
冉老師
04/29 11:22
105000附表，在其他里面納稅調(diào)增
84785005
04/29 11:25
方法一：直接沖減管理費(fèi)用，匯算清繳不用填
方法二：結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，2023年納稅調(diào)整
老師建議用哪一個(gè)呢
冉老師
04/29 11:47
金額不大，老師建議1這個(gè)的
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