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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師原自己公司下有A和B公司各自有各自的賬，現(xiàn)在老板想A和B兩公司套賬合并成一套賬問(wèn)題，現(xiàn)在老板不同意新建賬套，要在其中一家公司A公司為主，直接把B公司合并過(guò)來(lái)，請(qǐng)問(wèn)這些合并過(guò)來(lái)的數(shù)據(jù)如何做分錄嗎？如B公司名下的6家銀行各都有10萬(wàn)金額，預(yù)收工程款有1000有萬(wàn)金額，工程施工各明細(xì)科目下有10萬(wàn)金額等等好多科目，這合并分錄應(yīng)該如何寫(xiě)為好嗎？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)于B公司名下的6家銀行各有的10萬(wàn)金額，可以做如下分錄：
借：A公司銀行存款賬戶 600,000元
貸：B公司銀行存款（或相應(yīng)科目，如資本公積、其他應(yīng)付款等） 600,000元
借：A公司預(yù)收賬款 10,000,000元
貸：B公司預(yù)收賬款（或相應(yīng)科目） 10,000,000元
借：A公司工程施工相關(guān)明細(xì)科目 100,000元
貸：B公司工程施工相關(guān)明細(xì)科目 100,000元
04/28 11:50
84784962 
04/28 11:57
那這樣不等于沒(méi)有做嗎？借和貸的都是一樣的科目
樸老師 
04/28 11:58
一個(gè)A公司一個(gè)B公司哦
84784962
04/28 12:01
那都是同一科目下一增一減，不就是0
樸老師
04/28 12:22
明細(xì)科目不一樣哦
84784962
04/28 20:01
資產(chǎn)合并肯定會(huì)有增加的，你雖然明細(xì)不一樣，但總額一增一減不變呀
樸老師
04/28 20:24
是的，但是明細(xì)余額不一樣了
84784962
04/28 20:25
那等于沒(méi)有合并呀老師，合并意義不是資產(chǎn)增加嗎
樸老師
04/29 06:15
這個(gè)就是B公司的合并到A公司
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