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實(shí)務(wù)
問題已解決
要做一筆收入，再做一筆其他業(yè)務(wù)支出，， （收入是100，銷售額是88.50，銷項(xiàng)稅是11.50），這個(gè)要怎么做分錄
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你好，是其他業(yè)務(wù)成本嗎？
04/26 15:14
郭老師 
04/26 15:14
可是你上面說的是收入，收入是借應(yīng)收賬款
貸，主營業(yè)務(wù)收入8.5，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)11.5
84784984 
04/26 15:15
是的，其他業(yè)務(wù)成本
84784984
04/26 15:17
先做一筆收入，再結(jié)轉(zhuǎn)成本
郭老師
04/26 15:17
你好，其他業(yè)務(wù)成本是借，其他業(yè)務(wù)成本貸銀行存款。
84784984
04/26 15:20
是這樣的，我們有一個(gè)銷售商品開票，然后呢開票的金額是13的稅，那銀行收到的是按6的稅入賬的，三口然后有個(gè)差異，這個(gè)差異要做個(gè)收入，同時(shí)再一筆其他業(yè)務(wù)支出
郭老師
04/26 15:21
借其他業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品做這個(gè)。
84784984
04/26 15:24
是這樣嗎？
借 其他應(yīng)收100
貸 其他業(yè)務(wù)收入88.5
貸 銷項(xiàng)稅11.5
借 其他業(yè)務(wù)收入88.5
貸 其他應(yīng)收？
這個(gè)第二部其他應(yīng)收100，借貸不想等
郭老師
04/26 15:24
可以的，可以這么做的。
84784984
04/26 15:25
但是第二部分
借 其他業(yè)務(wù)成本88.5
貸 其他應(yīng)收100
這個(gè)借貸就不相等了，
這個(gè)不太清楚了
84784984
04/26 15:26
老師可以幫忙看一下這個(gè)分錄嗎？
郭老師
04/26 15:27
你好，那你的成本實(shí)際是多少？你這樣的話有風(fēng)險(xiǎn)，你的收入小于成本。
84784984
04/26 15:28
實(shí)際是88.5，所以現(xiàn)在不明白怎么寫這個(gè)分錄了
郭老師
04/26 15:29
那就借其他業(yè)務(wù)成本貸銀行存款或者是其他應(yīng)收款88.5。
84784984
04/26 15:32
銷售額是88.5，銷項(xiàng)稅是11.5，這個(gè)做收入，如果其他應(yīng)收款是88.5，銷項(xiàng)稅就不是11.5了
郭老師
04/26 15:33
哦，你實(shí)際發(fā)生的是啥業(yè)務(wù)的。
84784984
04/26 15:33
銷售的餐飲商品
84784984
04/26 15:34
就是，銷售額是88.5，銷項(xiàng)稅是11.5
這個(gè)怎么做其他業(yè)務(wù)收入同時(shí)做其他業(yè)務(wù)成本
郭老師
04/26 15:35
好，這個(gè)是贈(zèng)送的10桶銷售嗎？是收不回來了還是怎么了？
郭老師
04/26 15:36
因?yàn)槟阌惺杖?，就?huì)有成本。
84784984
04/26 15:36
借 其他應(yīng)收款
貸 其他業(yè)務(wù)收入 88.5
貸 銷項(xiàng)稅 11.5
這個(gè)其他應(yīng)收款應(yīng)該是88.5+11.5=100吧
郭老師
04/26 15:37
對(duì)的對(duì)的，是這么做的。
84784984
04/26 15:38
那其他業(yè)務(wù)成本的借貸就不等了，因?yàn)槠渌麡I(yè)務(wù)成本是 88.5，那貸方的其他應(yīng)收100，這樣就不相等了
郭老師
04/26 15:41
我沒有明白為什么貸方必須是其他應(yīng)收款
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