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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
匯算清繳。我司房租是預(yù)付的，然后再每月攤銷進(jìn)管理費(fèi)用的。比如去年預(yù)付了今年的房租費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)，這種在23年的匯算清繳應(yīng)該不需要調(diào)整的吧？
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你好，只做了預(yù)付賬款的，還沒(méi)有使用的，不需要匯算清繳。
04/25 12:06
84784961 
04/25 13:40
老師，請(qǐng)問(wèn)匯算清繳完畢后，不是有調(diào)整調(diào)減嘛，然后導(dǎo)致最后出來(lái)的應(yīng)納稅所得額，跟財(cái)務(wù)報(bào)表里的應(yīng)難受所得額不同了，這個(gè)需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表或者調(diào)賬嘛？
郭老師 
04/25 13:43
不用的一個(gè)會(huì)計(jì)利潤(rùn)，一個(gè)是稅法利潤(rùn)。
84784961
04/25 13:48
那老師，匯算清繳還在彌補(bǔ)去年的虧損，這個(gè)情況彌補(bǔ)的情況，也不需要調(diào)賬，不需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表的，對(duì)吧？是不是等到彌補(bǔ)結(jié)束轉(zhuǎn)盈利，才需要根據(jù)需要補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅，做相關(guān)分錄，調(diào)賬并影響財(cái)務(wù)報(bào)表？
郭老師
04/25 14:02
是的，對(duì)的，是這么做的。
84784961
04/26 11:56
老師，請(qǐng)問(wèn)工商年檢下面的，企業(yè)社保信息里的，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，是統(tǒng)計(jì)職工基本醫(yī)療，還是統(tǒng)計(jì)職工基本醫(yī)療加大病醫(yī)療？
郭老師
04/26 11:57
你好，基本醫(yī)療保險(xiǎn)的。
84784961
04/26 11:59
所以，這個(gè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，是不包括重大疾病醫(yī)療補(bǔ)助(單位)的，對(duì)吧
84784961
04/26 12:04
主要從社保繳費(fèi)表看，重大疾病醫(yī)療補(bǔ)助的參保費(fèi)種寫(xiě)的是基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。所以不太確定，工商年檢里的基本醫(yī)療保險(xiǎn)，要不要加入這個(gè)重大疾病醫(yī)療補(bǔ)助
郭老師
04/26 12:05
不包含其他的，就是基本的。
84784961
04/26 12:05
好的，謝謝老師
郭老師
04/26 12:06
不用客氣，工作愉快。
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