00:10:00
問題已解決
應(yīng)發(fā)獎金34000，個稅1020，實發(fā)獎金32980元，轉(zhuǎn)賬的時候忘記扣掉個稅1020元，直接給員工打了34000元，怎么做賬？個稅申報是正常申報交個稅了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個的話，等于說那些都沒有扣的話，你們做其他應(yīng)收款，下個月扣掉
04/23 15:31
84784969 
04/23 15:31
老師，具體分錄怎么寫
小鎖老師 
04/23 15:32
借 應(yīng)付職工薪酬32980? 其他應(yīng)收款1020 貸 銀行存款34000
84784969
04/23 15:33
但是應(yīng)發(fā)獎金是34000元，實發(fā)獎金才是32980
小鎖老師
04/23 15:34
對，所以不沖銷全部的薪酬
84784969
04/23 15:39
計提獎金的分錄
借：銷售費用-獎金34000
貸：應(yīng)付職工薪酬-獎金34000
那發(fā)放獎金的分錄，老師你這樣寫我不明白，應(yīng)付職工薪酬怎么會是32980呢？
小鎖老師
04/23 15:53
先當(dāng)做32980沖銷借方，然后下個月計提的時候，少計提1020，就可以了
84784969
04/23 15:55
老師，但這個員工個稅是按34000元申報的
小鎖老師
04/23 15:55
對啊，那沒關(guān)系，因為我們集體的時候是對的
84784969
04/23 15:56
工資計提金額和個稅申報金額應(yīng)該要對應(yīng)吧，所以九不知道怎么寫分錄了
84784969
04/23 15:57
應(yīng)付職工薪酬按老師說的的32980元寫，和個稅申報的應(yīng)發(fā)34000也對不上啊
小鎖老師
04/23 16:39
對啊，因為你本月沒有扣個稅，所以導(dǎo)致對不上，只能是薪酬和實發(fā)，差額1020，下個月少計提，就可以對上了呀
84784969
04/23 16:57
計提獎金的分錄
借：銷售費用-獎金34000
貸：應(yīng)付職工薪酬-獎金34000
發(fā)放獎金，老師你給的分錄
借：應(yīng)付職工薪酬32980
其他應(yīng)收款1020
貸：銀行存款34000
這兩個分錄確定沒問題？
那我下個月的分錄應(yīng)該怎么寫？
84784969
04/23 17:00
這個員工日常工資4000，除了這個獎金不扣個稅，老師，你把下個月的分會給我寫出來吧
小鎖老師
04/23 17:00
很簡單啊，比如下個月工資10000，那我計提就是 借 銷售費用——工資? 10000-1020=8980 貸 應(yīng)付職工薪酬8980? ?
84784969
04/23 17:07
那按老師你的例子，應(yīng)發(fā)獎金34000+應(yīng)發(fā)工資10000，正常計提的應(yīng)發(fā)一共應(yīng)該是44000吧，但是按老師你給我說的分錄寫，一共計提的應(yīng)發(fā)34000+8980，哪里有44000？還差著1020呢
84784969
04/23 17:07
那按老師你的例子，應(yīng)發(fā)獎金34000+應(yīng)發(fā)工資10000，正常計提的應(yīng)發(fā)一共應(yīng)該是44000吧，但是按老師你給我說的分錄寫，一共計提的應(yīng)發(fā)34000+8980，哪里有44000？還差著1020呢
84784969
04/23 17:12
老師，你也不用回我了，我自己琢磨吧
小鎖老師
04/23 17:59
不是啊同學(xué)，我的意思是本月，34000，相當(dāng)于本月沒有工資，下個月應(yīng)該就沒有獎金了，下個月認(rèn)為有1萬的工資，然后計提10000-1020=8980 這個不理解嗎？他倆不在一個月份啊
閱讀 5200
描述你的問題，直接向老師提問
13
意見反饋
