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你好，不知道你們是不是同一個人，昨天才救了一名小可愛，就這圖片，我也研究了好久，希望可以幫助你，具體解析如下： 2023年抵銷分錄? 借：固定資產(chǎn)50 貸：資本公積50 借：股本4000 資本公積 550 其他綜合收益 100 盈余公積 100 商譽130 貸：長期股權(quán)投資4880 2024年B公司凈利潤=300-50/5=290 借：管理費用10 貸：固定資產(chǎn)10 ? 借：長期股權(quán)投資290 ? 貸：投資收益290 ?借：投資收益100 貸：長期股權(quán)投資100 借：股本4000 資本公積 550 其他綜合收益100 盈余公積130 未分配利潤290-30-100=160 商譽130 貸：長期股權(quán)投資4880+290-100=5070 借：投資收益190 ? ?貸：提取盈余公積30 ? ? ? ?年末未分配利潤160 2023年報表如下圖：

固定資產(chǎn)不計提折舊嗎？

不好意思

明白了，看到分錄了

不過，怎么工作底稿下面，未分配利潤，凈利潤都沒有填寫呀

你好，關(guān)于未分配利潤，母公司2023年沒有未分配利潤，子公司的全部抵掉了