00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請教一下，這個(gè)稅金如何處理，預(yù)繳的稅金，本期既有進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證也有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你現(xiàn)在正常填寫28行的這個(gè)不就是嗎？
04/19 16:56
郭老師 
04/19 16:56
就是抵扣之后的啦。34欄就是你需要繳納的增值稅。
84785041 
04/19 17:00
我想問的是就表上的數(shù)據(jù)，如果做會(huì)計(jì)分錄
郭老師
04/19 17:07
借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅30039.42，
貸銀行存款
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅42584.3，
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅30039.42，
銀行存款12544.88。
84785041
04/19 17:13
認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額和轉(zhuǎn)出的稅額直接不體現(xiàn)了是吧
郭老師
04/19 17:20
你可以做也可以不用做的。
84785041
04/19 17:42
如果做的話分錄該如果處理呢，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這筆分錄原來的分錄是
借：主營業(yè)務(wù)成本
進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：銀行存款
郭老師
04/19 17:44
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
84785041
04/19 17:51
好的，謝謝老師
郭老師
04/19 17:55
不用客氣，工作愉快
閱讀 3825
描述你的問題，直接向老師提問
3557
意見反饋
