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問題已解決
老師，麻煩您我問一下，以前的會計2023年11月份沒有計提工資和社保，我今天剛發(fā)現(xiàn)，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要補做計提處理
借：以前年度損益調(diào)整? 等科目
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資，社保
04/19 15:59
84785024 
04/19 16:01
如果是今年的我直接就是借：管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，相當(dāng)于我現(xiàn)在把管理費用-工資換成以前年度損益調(diào)整了對吧
鄒老師 
04/19 16:01
你好，是的，是這樣的
84785024
04/19 16:03
好的，謝謝老師
鄒老師
04/19 16:03
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?
84785024
04/19 16:04
老師，那我在問一下，我第一季度的所得稅已經(jīng)申報了，還需要改財報和所得稅申報表嗎
鄒老師
04/19 16:06
你好，這個到底是今年沒有計提，還是去年沒有計提呢？?
84785024
04/19 16:06
以前年度損益調(diào)整，也是屬于損益類科目，財報和所得稅申報表我是不是就不用改了
鄒老師
04/19 16:08
你好，以前年度損益調(diào)整，是影響以前年度的損益，不影響當(dāng)年的利潤表數(shù)據(jù)。
當(dāng)年的財務(wù)報表，和所得稅申報表是不需要更正的
84785024
04/19 16:08
老師，是23年11月份的沒有計提
鄒老師
04/19 16:09
你好，以前年度損益調(diào)整，是影響以前年度的損益，不影響當(dāng)年的利潤表數(shù)據(jù)。
當(dāng)年的財務(wù)報表，和所得稅申報表是不需要更正的
（是針對這個回復(fù)，還有什么疑問嗎）
84785024
04/19 16:13
但是我給補計提到2024.3月份了
鄒老師
04/19 16:14
你好，補計提到2024.3月份，是通過??以前年度損益調(diào)整? ?科目核算，不影響24年3月份的利潤表數(shù)據(jù)啊
84785024
04/19 16:14
不是，是我這網(wǎng)不好
鄒老師
04/19 16:14
你好，補計提到2024.3月份，是通過??以前年度損益調(diào)整? ?科目核算，是不影響24年3月份的利潤表數(shù)據(jù)的
84785024
04/19 16:15
那我做匯算清繳的時候有影響嗎？
鄒老師
04/19 16:15
你好，做23年匯算清繳的時候，需要考慮補計提的影響
84785024
04/19 16:17
那我做匯算清繳的時候是給加上嗎？還是怎么弄呢
鄒老師
04/19 16:19
你好，是的。做匯算清繳的時候，工資和社保按補計提之后的金額填寫
84785024
04/19 16:24
明白了，謝謝老師
鄒老師
04/19 16:25
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?
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