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現在一筆費用調增 更正匯算清繳報表 那未分配利潤的話 報表上的數是變大了？
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你好，最終會減少企業(yè)的未分配利潤。
04/19 11:21
84785031 
04/19 11:22
這個過程 報表上的數據會怎么變
玲老師 
04/19 11:25
你好。財務報表沒有變化。匯算清繳是調表不調賬。
玲老師
04/19 11:25
匯算清繳就調整你費用那筆就行。
84785031
04/19 11:31
現在調增一筆2022年的費用 更改匯算清繳申報表。賬務上怎么做
玲老師
04/19 11:33
匯算清繳調表不調賬。
84785031
04/19 11:45
你們就直接更改報表？ 不做以前年度損益調整的么？
玲老師
04/19 11:48
匯算清繳的差異是調表不調賬不做調整分錄。
最后就做交稅或者補稅的分錄。
84785031
04/19 11:51
我現在說的是2022年哦的 就是現在時點調增了一筆2022年的費用 這個的體現以前年度損益調整？
玲老師
04/19 11:53
是說賬上少記了一筆費用，現在補記賬是這個意思不如果是是借以前年度損益調整貸銀行存款應付賬款等等。
84785031
04/19 11:55
是2022年這筆費用暫估記入費用 因為異常 需要調增這筆費用補稅 是這么個事
玲老師
04/19 11:56
那前面的解答沒問題? ? ?不做調的分錄? 調整申報表就行了? 做交稅分錄?
84785031
04/19 11:57
補稅分錄不就是用到以前年度損益調整
84785031
04/19 11:58
最后結轉到未分配利潤 小企業(yè)會計準則 直接用未分配利潤 這樣不就是報表未分配利潤會減少 ？
玲老師
04/19 12:11
對的，企業(yè)準則用以前年度損益調整小企業(yè)準則用未分配利潤補交稅款，用這個科目正確。
84785031
04/19 12:13
我現在是搞這個報表邏輯關系 如果現在不結轉到未分配利潤 報表之間勾稽關系不會有差異 是么
玲老師
04/19 12:15
要是用以前年度損益調整，就直接結轉到未分配利潤。
直接用未分配利潤就沒有結轉了。
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