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實(shí)務(wù)
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現(xiàn)在一筆費(fèi)用調(diào)增 更正匯算清繳報表 那未分配利潤的話 報表上的數(shù)是變大了？
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你好，最終會減少企業(yè)的未分配利潤。
04/19 11:21
84785031 
04/19 11:22
這個過程 報表上的數(shù)據(jù)會怎么變
玲老師 
04/19 11:25
你好。財務(wù)報表沒有變化。匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬。
玲老師
04/19 11:25
匯算清繳就調(diào)整你費(fèi)用那筆就行。
84785031
04/19 11:31
現(xiàn)在調(diào)增一筆2022年的費(fèi)用 更改匯算清繳申報表。賬務(wù)上怎么做
玲老師
04/19 11:33
匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬。
84785031
04/19 11:45
你們就直接更改報表？ 不做以前年度損益調(diào)整的么？
玲老師
04/19 11:48
匯算清繳的差異是調(diào)表不調(diào)賬不做調(diào)整分錄。
最后就做交稅或者補(bǔ)稅的分錄。
84785031
04/19 11:51
我現(xiàn)在說的是2022年哦的 就是現(xiàn)在時點(diǎn)調(diào)增了一筆2022年的費(fèi)用 這個的體現(xiàn)以前年度損益調(diào)整？
玲老師
04/19 11:53
是說賬上少記了一筆費(fèi)用，現(xiàn)在補(bǔ)記賬是這個意思不如果是是借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款應(yīng)付賬款等等。
84785031
04/19 11:55
是2022年這筆費(fèi)用暫估記入費(fèi)用 因?yàn)楫惓?需要調(diào)增這筆費(fèi)用補(bǔ)稅 是這么個事
玲老師
04/19 11:56
那前面的解答沒問題? ? ?不做調(diào)的分錄? 調(diào)整申報表就行了? 做交稅分錄?
84785031
04/19 11:57
補(bǔ)稅分錄不就是用到以前年度損益調(diào)整
84785031
04/19 11:58
最后結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤 小企業(yè)會計準(zhǔn)則 直接用未分配利潤 這樣不就是報表未分配利潤會減少 ？
玲老師
04/19 12:11
對的，企業(yè)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整小企業(yè)準(zhǔn)則用未分配利潤補(bǔ)交稅款，用這個科目正確。
84785031
04/19 12:13
我現(xiàn)在是搞這個報表邏輯關(guān)系 如果現(xiàn)在不結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤 報表之間勾稽關(guān)系不會有差異 是么
玲老師
04/19 12:15
要是用以前年度損益調(diào)整，就直接結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤。
直接用未分配利潤就沒有結(jié)轉(zhuǎn)了。
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