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老師，上年年度有3萬留底進項稅額（原材料），當時原材料發(fā)票聯(lián)沒有做賬，進項稅額做了留底分錄，現(xiàn)在原材料發(fā)票聯(lián)我需要如何做賬
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你好，實際收到了原材料嗎？
04/19 09:47
郭老師 
04/19 09:47
你當時認證的分錄怎么做的？
郭老師
04/19 09:52
你這個沒有做應交稅費，應交增值稅進項呀。
郭老師
04/19 09:52
認證不應該是借應交稅費、應交增值稅進項這些嗎？
郭老師
04/19 09:57
借原材料
應交稅費應交增值稅進項
貸、銀行放款或是應付賬款。
郭老師
04/19 09:57
補上這個吧，你上面寫的那個是結轉的。
郭老師
04/19 10:01
不是沒有進項稅額
郭老師
04/19 10:01
如果你做了的話，截圖看一下的。
郭老師
04/19 10:04
發(fā)來
發(fā)來正確的
你剛才寫來的那個分錄不對。
郭老師
04/19 10:08
那可是我給你寫了，你又說你自己寫了。你找到之前認證的，他在哪個月份認證的知道嗎？然后去查那那個月的所有的憑證吧
郭老師
04/19 10:17
可是它上面沒有進項呀，哪里有進項。
郭老師
04/19 10:17
所有認證的發(fā)票都做到留底里面，你知道進項轉出是什么意思嗎？進項轉出是不允許抵扣的。
郭老師
04/19 10:17
就不允許抵扣，他才把它轉出來。
郭老師
04/19 10:18
你好對的，是這么做的。
郭老師
04/19 10:22
紅沖了
做相反的分錄。
郭老師
04/19 10:24
對的是的，是這么做的。
84784984 
04/19 09:50
收到了，當時是借：應交稅費-增值稅留底稅額? 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出
84784984
04/19 09:53
是當時會計把全部發(fā)票都認證了
84784984
04/19 09:53
是不是我當時分錄做的有問題
84784984
04/19 09:54
當時是全部認證了，是留底
84784984
04/19 09:58
現(xiàn)在的分錄這樣做的話，進項稅額不是重復了嘛
84784984
04/19 09:58
因為上年度我進項稅額已經(jīng)做留底了
84784984
04/19 10:03
有進項稅額的
84784984
04/19 10:04
截圖什么
84784984
04/19 10:05
我就是不知道怎么寫
84784984
04/19 10:15
去年8月份寫的
84784984
04/19 10:16
就是按上面那個寫的
84784984
04/19 10:17
我去年8月份的憑證需要修改嗎
84784984
04/19 10:18
今年原材料發(fā)票聯(lián)我應該寫借原材料 應交稅費-進項 貸 應付賬款
84784984
04/19 10:22
那我去年的分錄需要怎么修改呢
84784984
04/19 10:24
在補一個分錄是借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費-增值稅留底稅額
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