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實(shí)務(wù)
問題已解決
年度匯算清繳一般必須有的調(diào)整項(xiàng)目是哪些啊？第一次匯算清繳，不知道該做些什么
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比如說咱發(fā)生了招待費(fèi)，就是必須調(diào)整事項(xiàng)。
04/17 15:35
玲老師 
04/17 15:35
，沒有票的成本費(fèi)用也是必須調(diào)整。其他就看實(shí)際情況了。
84785015 
04/17 15:37
怎么調(diào)呢？我怎么看稅務(wù)上我們成本是多少呢
玲老師
04/17 15:39
現(xiàn)在咱不清楚你是哪一個(gè)事項(xiàng)要調(diào)整。
84785015
04/17 15:43
我不知道啊，人家說不是要調(diào)稅會(huì)差異嗎？我只知道我們有會(huì)計(jì)上的利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表、各種費(fèi)用明細(xì)，我怎么知道稅務(wù)上的呢？我咋知道我們跟稅務(wù)上有沒有差異呢？那不知道稅務(wù)上的這些各個(gè)項(xiàng)目的金額，那我怎么知道要不要調(diào)呢
玲老師
04/17 15:45
對呀，就是要調(diào)整會(huì)計(jì)和稅法的差異。
這個(gè)差異太多了，沒辦法一一列舉，這需要自己有一定的基礎(chǔ)。知道咱們發(fā)生的業(yè)務(wù)哪種不符合規(guī)定，這樣才能填寫正確。
玲老師
04/17 15:46
就像最常用的有扣除標(biāo)準(zhǔn)的 還有沒有成本票的或者免稅收入的？這是最常用的這幾個(gè)。
84785015
04/17 17:06
以前年度損益調(diào)整會(huì)影響以前年度的報(bào)表嗎，我3月做了一筆以前年度損益調(diào)整分錄，我23年的財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)不會(huì)發(fā)生變化了
玲老師
04/17 17:07
這個(gè)就屬于損益類數(shù)據(jù)進(jìn)入上一年了，最好是更正上一年的申報(bào)，這樣對上匯算清繳一般不會(huì)預(yù)警，不然直接填寫可能會(huì)預(yù)警。
84785015
04/17 17:09
申報(bào)表肯定要改的，我的意思是從財(cái)務(wù)軟件里引出去年的財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)不會(huì)發(fā)生變化
玲老師
04/17 17:11
去年的那個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表不會(huì)發(fā)生變化。
84785015
04/17 17:25
那我申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表用的是財(cái)務(wù)軟件引出的財(cái)務(wù)報(bào)表，但是申報(bào)所得稅的時(shí)候用的是更正去年所得稅報(bào)表之后報(bào)表（也就是含了以前年度損益調(diào)整），這個(gè)兩者之間不一樣怎么辦
玲老師
04/17 17:26
你好，最好都用更正之后的這個(gè)他能對上。
玲老師
04/17 17:27
咱們對稅務(wù)局那邊按照正確的填寫就行。
咱們系統(tǒng)里這個(gè)表以前那個(gè)沒有變化。
因?yàn)樵蹧]有改以前的賬，所以以前的報(bào)表不會(huì)變化。
咱們只是在現(xiàn)在做的更正分錄。
84785015
04/17 17:32
因?yàn)槲医衲?月調(diào)整了2023年的增值稅申報(bào)表，增加了無票收入進(jìn)去，賬務(wù)上我沒有反結(jié)賬到去年去改帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財(cái)務(wù)軟件里引出的去年的利潤表，那我稅務(wù)上怎么申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表啊，不能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表，那我根據(jù)什么呢？
玲老師
04/17 17:33
稅務(wù)系統(tǒng)按照你前面更正完的數(shù)據(jù)填寫。
玲老師
04/17 17:34
咱現(xiàn)在說這個(gè)年報(bào)是不是說匯算清繳填寫這個(gè)？
玲老師
04/17 17:34
財(cái)務(wù)報(bào)表就按照今年1~12個(gè)月的合計(jì)數(shù)填寫。
利潤表按照這個(gè)寫。
資產(chǎn)負(fù)債表按照12月末的。
84785015
04/17 17:38
是的，我的意思是如果我財(cái)務(wù)報(bào)表根據(jù)我從軟件引出的數(shù)據(jù)填，我的年度清繳匯算里面收入又是根據(jù)稅務(wù)系統(tǒng)的申報(bào)收入來填，兩者會(huì)產(chǎn)生不一致怎么辦
玲老師
04/17 17:42
報(bào)表里跨期收入那里填寫上數(shù)據(jù)。
玲老師
04/17 17:44
匯算時(shí)填寫的收入對上就行 這樣?
玲老師
04/17 17:45
財(cái)務(wù)報(bào)表按這樣填寫沒事的??
84785015
04/17 17:48
跨期收入在哪個(gè)位置啊
玲老師
04/17 17:49
收入那張表就有你進(jìn)去看一下。
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