00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)分公司獨(dú)立核算，企業(yè)所得稅在當(dāng)?shù)乩U納，不匯總總機(jī)構(gòu)，是不是總機(jī)構(gòu)不需要填寫(xiě)企業(yè)所得稅總分機(jī)構(gòu)備案信息
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，備案要填的，我們是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧的
04/15 19:21
84785019 
04/15 19:27
但是填寫(xiě)了備案信息之后，現(xiàn)在申報(bào)一季度企業(yè)所得稅時(shí)，就有一個(gè)A20200表，自動(dòng)把分公司分?jǐn)?0%總部申報(bào)的所得稅額，比如我總公司本期申報(bào)的稅額是5萬(wàn)，這個(gè)表就自動(dòng)顯示分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~25000，我把這個(gè)數(shù)據(jù)刪掉，申報(bào)又不通過(guò)，但是我們不分?jǐn)偟?，各種獨(dú)立核算申報(bào)的
廖君老師 
04/15 19:32
您好，咱的備案是??獨(dú)立核算 統(tǒng)負(fù)盈虧? 么
84785019
04/15 19:38
是在電子稅局填寫(xiě)的企業(yè)所得稅匯總納稅總分機(jī)構(gòu)信息備案表
廖君老師
04/15 19:44
哦哦，那就是這個(gè)原因，這是匯總納稅申報(bào)，這個(gè)表不要填
84785019
04/15 19:44
請(qǐng)問(wèn)在電子稅局備案信息，這樣填寫(xiě)，就是獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧嗎？
84785019
04/15 19:45
那這個(gè)表不填，那我在哪里備案呢？電子稅局打電話叫我們?cè)谶@里備案
廖君老師
04/15 19:52
您好，就地繳納標(biāo)識(shí)這里填 “否”
84785019
04/15 20:01
是分機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)那里填否，還是總機(jī)構(gòu)備案信息哪里填否？
廖君老師
04/15 20:08
您好，可能是是我們的分公司填錯(cuò)了，要填是
就地繳納標(biāo)識(shí)為“否”意味著在分公司或分支機(jī)構(gòu)不會(huì)在當(dāng)?shù)乩U納企業(yè)所得稅，而是會(huì)選擇將企業(yè)所得稅匯總到總公司后進(jìn)行統(tǒng)一繳納。
84785019
04/15 20:16
你這說(shuō)的什么意思，我發(fā)截圖給你的就填的是“是”??？是不是把分支機(jī)構(gòu)那里的就地繳納標(biāo)識(shí)改為“否”，但是你又說(shuō)改成否之后意味著分支機(jī)構(gòu)不會(huì)在當(dāng)?shù)乩U納企業(yè)所得稅，而是會(huì)匯總到總公司，我現(xiàn)在就是不要匯總，
廖君老師
04/15 20:27
您好，您別生氣，我看咱圖中是總公司的備案，我們填的“是”這是不匯總申報(bào)的，這里沒(méi)問(wèn)題，
但您說(shuō)現(xiàn)在系統(tǒng)讓咱匯總中報(bào) 了，您確認(rèn)一下是不是分公司的信息這里填了“否”導(dǎo)致的，（我看到了圖1中2個(gè)分公司也是填 “是”
您的備案是沒(méi)有問(wèn)題的，
我剛才查了很多資料，您的填法是對(duì)的，現(xiàn)在又讓您匯總所得稅分配，后臺(tái)出錯(cuò)了，您退出申報(bào)系統(tǒng)重新填
閱讀 3090
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
4194
意見(jiàn)反饋
