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問題已解決
師，我可以把利潤表中預(yù)收賬款余額調(diào)到應(yīng)收賬款嗎，還有那個其他應(yīng)付款余額對沖到其他應(yīng)收款嗎？就是與年初的資產(chǎn)負(fù)債率相差很大，調(diào)了想當(dāng)于幾乎沒負(fù)債了，可以這樣嗎
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你好，預(yù)收賬款你是出現(xiàn)了負(fù)數(shù)嗎？
04/15 14:06
84784999 
04/15 14:07
沒出現(xiàn)負(fù)數(shù)，只是想把他調(diào)到應(yīng)收
郭老師 
04/15 14:10
你好，可以的，但是不能保證沒有問題。
84784999
04/15 14:11
會有什么問題呢
郭老師
04/15 14:12
你好，你的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，你資產(chǎn)負(fù)債表里面的余額不對。
84784999
04/15 14:17
怎么不對呢，加起來余額不是一樣的嗎
郭老師
04/15 14:19
假設(shè)預(yù)收賬款提前收了人家200萬，那你的資產(chǎn)負(fù)債表里面沒有這個金額他對嗎。
郭老師
04/15 14:19
給稅務(wù)局看的時候，他沒有顯示這個預(yù)收賬款。
84784999
04/15 14:21
老師意思是應(yīng)收賬款在借方的就在應(yīng)收，如果在貸方就要計入預(yù)收嗎，不想用預(yù)收只用應(yīng)收賬款科目核算是不可以的嗎
郭老師
04/15 14:22
可以的重分類就行。
84784999
04/15 14:26
就打比方，年初資產(chǎn)負(fù)債表，應(yīng)收賬款余額100萬。預(yù)收賬款30萬。我能讓預(yù)收賬款為0，應(yīng)收計為70萬嗎？
郭老師
04/15 14:27
可以的，做不了，根據(jù)準(zhǔn)則不可以。
84784999
04/15 14:31
老師能說的明白些嗎
郭老師
04/15 14:32
你好，根據(jù)準(zhǔn)則的要求做不到這種。
郭老師
04/15 14:32
預(yù)收賬款和應(yīng)收賬款不是一個企業(yè)的，對沖不了。
84784999
04/15 14:40
老師我意思是把這個公司設(shè)到應(yīng)收科目里呢。比如應(yīng)收賬款里A公司借方100萬，B公司借方50萬，C公司原來在預(yù)收貸方30萬，我想把C公司也放到應(yīng)收科目里，不設(shè)預(yù)收科目了，把C公司這30萬轉(zhuǎn)為應(yīng)收，讓預(yù)收賬款余額為0，這是不允許的嗎？
郭老師
04/15 14:45
你好，你可以不設(shè)置預(yù)收賬款，你賬上都做應(yīng)收賬款就行。但是，你應(yīng)收賬款貸貸方有余額，你需要設(shè)放到預(yù)收賬款里面去。資產(chǎn)負(fù)債表在預(yù)收賬款里面體現(xiàn)。
84784999
04/15 14:59
好的老師，就是這樣調(diào)了后資產(chǎn)負(fù)債率幾乎沒有，因為負(fù)債幾乎為0了，和年初相差很大呢
郭老師
04/15 15:03
你好，如果只要是實際的業(yè)務(wù)，你不管怎么調(diào)整，只要是調(diào)整正確的，他就沒有問題，沒有風(fēng)險，你們也不怕查。如果是虛增的就有風(fēng)險。
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