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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，傳媒公司做視頻制作業(yè)務(wù)，當(dāng)月有收入的時(shí)候成本發(fā)票沒有回來，有人工費(fèi)和外包視頻制作成本，這個(gè)怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。
04/15 12:29
84785023 
04/15 12:31
當(dāng)月沒有成本發(fā)票，隔幾個(gè)月才有成本發(fā)票
郭老師 
04/15 12:31
你好，沒有發(fā)票，正常做賬暫估。
84785023
04/15 12:37
老師，做暫估的分錄和次月會(huì)成本發(fā)票的沖暫估分錄能給做一下嗎
郭老師
04/15 12:38
暫估，借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款。
次月收到了發(fā)票，借應(yīng)付賬款，貸主營業(yè)務(wù)成本，
借主營業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款。
84785023
04/15 12:41
老師，沖暫估的時(shí)候借貸方分錄顛倒一下，和商業(yè)沖暫估是不一樣的，商業(yè)沖暫估是紅字
郭老師
04/15 12:43
你好
是的是的，一樣的。
84785023
04/15 13:07
老師，外包成本和人工費(fèi)成本需要細(xì)分二級(jí)科目嗎，還是只用一級(jí)科目就可以
郭老師
04/15 13:09
你好，需要設(shè)置二級(jí)科目
84785023
04/15 13:14
老師，視頻制作成本的二級(jí)科目都有哪些
郭老師
04/15 13:15
人工費(fèi)、材料費(fèi)、制作費(fèi)。
84785023
04/15 13:18
老師，是不是可以外包一部分給設(shè)計(jì)公司，這外包部分明細(xì)科目用什么呢
郭老師
04/15 13:19
對(duì)的，是的，你直接開制作費(fèi)或者是寫分包款。
84785023
04/15 13:21
借主營業(yè)務(wù)成本～分包 貸應(yīng)付賬款～暫估 老師，這樣做暫估分錄對(duì)嗎
郭老師
04/15 13:23
可以的可以的可以的。
84785023
04/15 13:25
謝謝老師，沒有做過這個(gè)行業(yè)的，麻煩了！
郭老師
04/15 13:28
不用客氣，工作愉快。
84785023
04/15 13:57
老師，沖暫估的時(shí)候是借貸方不變，只加符號(hào)，還是顛倒借貸方呢
郭老師
04/15 13:58
之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)。
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