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問(wèn)題已解決
老師，一般納稅人公司，收到園林公司免稅的苗木發(fā)票？和土地整理園林綠化工程9個(gè)點(diǎn)的票！如何進(jìn)行賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，咱公司是做什么主營(yíng)的呀
04/14 13:49
84784977 
04/14 14:04
酒類(lèi)生產(chǎn)型企業(yè)
84784977
04/14 14:04
廠區(qū)綠化工程
廖君老師 
04/14 14:09
哦哦，苗木發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)是發(fā)票金額*9%
借：在建工程? 進(jìn)項(xiàng)稅? ?貸：銀行
綠化工程9個(gè)點(diǎn)的票，進(jìn)項(xiàng)就是發(fā)票上稅額
借：在建工程? 進(jìn)項(xiàng)稅? ?貸：銀行
完工一起
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用? ? 貸：在建工程??
以后每月攤銷(xiāo)不少于3年
借：管理費(fèi)用-綠化費(fèi)? 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用?
84784977
04/14 14:14
謝謝老師，土地整理發(fā)票的分錄怎么做？
廖君老師
04/14 14:16
您好，也是在建工程嘛，這是一個(gè)大工程一起完工后攤銷(xiāo)
84784977
04/14 14:30
老師，苗木的免稅發(fā)票，做分錄時(shí)需要做待認(rèn)證嗎？
廖君老師
04/14 14:31
您好，不用呀，下月欠產(chǎn)申報(bào)增值稅時(shí)不勾選抵扣么，是不是進(jìn)項(xiàng)特別多，可以先入?待認(rèn)證
84784977
04/14 14:51
老師，也就是說(shuō)苗木的發(fā)票收到時(shí)，? ? ? ? ? ? ? ? ? 借：在建工程
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：應(yīng)付賬款
廖君老師
04/14 14:55
您好，可 以的哦，等 要抵扣月再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅
84784977
04/14 14:57
謝謝老師
廖君老師
04/14 14:58
?親愛(ài)的朋友，您太客氣了，祝您每天開(kāi)心！
?希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
84784977
04/14 14:58
老師，增值稅進(jìn)行計(jì)算抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額都可以先入應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證進(jìn)賬稅額科目嗎？
廖君老師
04/14 15:01
您好，可以的呀，方便我們申報(bào)增值稅時(shí)核對(duì)賬表是不是一致
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