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資產(chǎn)負債表中應付職工薪酬期末數(shù)是負數(shù)怎么回事
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看看是否有哪一個月遺漏了預提工資的會計分錄。
2018 04/12 14:53
84785016 
2018 04/12 14:56
我們上個月發(fā)放了一大筆解散補償金，這個是沒有預提的，現(xiàn)在我已經(jīng)結(jié)賬了，填寫季度財務(wù)報銷申報時發(fā)現(xiàn)應付職工薪酬是負數(shù)，這個怎么辦啊，能直接按負數(shù)的填寫嗎 ，我做4月份賬的時候在補提回來可以嗎
張艷老師 
2018 04/12 14:59
可以反結(jié)帳到上月嗎？補提一筆
84785016
2018 04/12 15:03
反結(jié)賬有點麻煩，我能先按照這個負數(shù)填寫到報表申報上面嗎，等到4月賬的時候我在補提可以嗎
張艷老師
2018 04/12 15:14
還是建議反結(jié)轉(zhuǎn)補計提吧，因為金額比較大
84785016
2018 04/12 15:26
比如說現(xiàn)在應付職工薪酬負數(shù)金額為-150000 其中3月未發(fā)工資10000 那么反結(jié)賬計提的會計分錄是借：管理費用-工資 160000 貸： 應付職工薪酬 160000 要保證 應付職工薪酬的余額數(shù)是應付未付金額 對嗎
張艷老師
2018 04/12 15:51
反結(jié)賬后，就是補計提您發(fā)放的補償金的金額。
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