問題已解決

老師，合并報表中，母公司將賬面價值130萬的固定資產，以120萬賣給子公司。這個字面意思看，明明是收入120比成本130小，按說還剩10萬的可抵扣吧，為什么是借所得稅費用，貸遞延所得稅負債呢

84785033| 提問時間：04/13 05:57
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務師,中級經濟師
您好，發(fā)票120是計稅基礎，130是賬面價值，賬面大于計稅基礎是應納稅暫時差異呀，這里只看賬面和計稅基礎，其他不用看的
04/13 06:03
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~