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老師你好！匯算清繳A105000表第10行銷售折扣、折讓和退回的賬載金額，稅收金額這里怎么填寫呢
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您好，賬載金額是我們賬面上的金額，稅收金額是剔除我們沒有開在票面上，但記賬在銷售折扣的金額
A105000第10行”(八）銷售折扣、折讓和退回”，填報不符合稅收規(guī)定的銷售折扣和折讓應(yīng)進行納稅調(diào)整的金額，和發(fā)生的銷售退回因會計處理與稅收規(guī)定有差異需納稅調(diào)整的金額。第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算的銷售折扣和折讓金額及銷貨退回的追溯處理的凈調(diào)整額。第2列“稅收金額”填報根據(jù)稅收規(guī)定可以稅前扣除的折扣和折讓的金額及銷貨退回業(yè)務(wù)影響當(dāng)期損益的金額。第1列減第2列，若余額≥0，填入第3列“調(diào)增金額”;若余額<0，將絕對值填入第4列“調(diào)減金額”，第4列僅為銷貨退回影響損益的跨期時間性差異
04/11 15:21
84784959 
04/11 15:30
老師銷售退回開的負(fù)數(shù)發(fā)票，做賬相關(guān)營業(yè)收入負(fù)數(shù)，需要填寫在上面嗎
廖君老師 
04/11 15:31
您好，這個不填這里哦，那是沖減我們的收入，是填在收入一起的
84784959
04/11 15:32
好的，謝謝老師
廖君老師
04/11 15:39
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
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