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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，23年的成本 ，24收到的發(fā)票，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理
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你好，2023年做賬了嗎？開(kāi)的是什么內(nèi)容的發(fā)票？
04/10 10:37
84785028 
04/10 10:40
老師，是項(xiàng)目上的費(fèi)用發(fā)票，都是入到工程施工的。
東老師 
04/10 10:40
那這個(gè)是需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)入賬了
84785028
04/10 10:41
老師，這個(gè)是成本不是費(fèi)用也需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎？
東老師
04/10 10:41
也沒(méi)錯(cuò)，也是需要這么做的
84785028
04/10 10:49
老師，面對(duì)這種跨年票的情況 ，我在23年12月份應(yīng)該怎么做，24年不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)做處理呢
東老師
04/10 10:50
2023年的時(shí)候可以先暫估入賬，然后等拿到發(fā)票以后再?zèng)_銷暫估的就可以了
84785028
04/10 10:57
老師，如果是損益類的科目先暫估預(yù)提對(duì)嗎？那如果是成本類的科目也要先暫估嗎？
東老師
04/10 10:57
對(duì)，發(fā)票沒(méi)有來(lái)的話就可以這么做
84785028
04/10 11:06
老師，成本年前不管有沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)也是要先暫估，跨年后收到年前開(kāi)的發(fā)票紅沖再根據(jù)發(fā)票填藍(lán)字分錄對(duì)嗎？
東老師
04/10 11:06
對(duì)，沒(méi)錯(cuò)了，就是這么做的
84785028
04/10 11:11
老師，這樣23年的發(fā)票就做到了24年的月份憑證里，算不算跨期發(fā)票啊
東老師
04/10 11:12
你在2023年已經(jīng)記錄到暫估了，在2024年只是說(shuō)一正一負(fù)沒(méi)有影響2024年金額
84785028
04/10 11:14
老師，如果在年前不做處理，年以做以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配是不是就意味著要更正報(bào)表和反結(jié)賬改賬呢？
東老師
04/10 11:15
對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，你在2024年再做賬的話就得更正了
84785028
04/10 11:21
老師，我們這邊的會(huì)計(jì)說(shuō)，跨年票做到以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)是不需要更正報(bào)表和調(diào)賬，他講的我不明白，您講的我能看懂。他講的也對(duì)嗎
東老師
04/10 11:24
用以前年度水調(diào)整肯定是沒(méi)問(wèn)題的，但是賬肯定也是需要調(diào)整的
84785028
04/10 11:30
老師，我也是這么理解的，但他說(shuō)今年之前的財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改，不用返結(jié)賬，這個(gè)我看不懂，您能看明白嗎？
東老師
04/10 11:31
不修改肯定是不對(duì)的，得修改報(bào)表的期初數(shù)才行
84785028
04/10 12:16
老師，是不是做利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)就不用修改報(bào)表的期初數(shù)，當(dāng)作已經(jīng)修改好了，這樣對(duì)嗎
東老師
04/10 12:17
不是這個(gè)意思，其實(shí)你這么做賬了，但是也得調(diào)整了，要不然這個(gè)數(shù)是對(duì)不上
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