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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，想問問確認(rèn)當(dāng)月實(shí)際銷售額，發(fā)票下月開，當(dāng)月與下月的分錄應(yīng)該怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
未開票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
補(bǔ)開發(fā)票
借：主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
貸：主營業(yè)務(wù)收入?-開票
04/09 15:51
84785038 
04/09 16:07
其實(shí)我可不可以這樣做:
借:應(yīng)收賬款/銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額
開票后
借:應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
家權(quán)老師 
04/09 16:10
銷項(xiàng)稅稅本身就是在開票當(dāng)月做的，不能體現(xiàn)為待轉(zhuǎn)
84785038
04/09 16:14
但我當(dāng)月沒開票哦，只是確認(rèn)收入而已
家權(quán)老師
04/09 16:15
確認(rèn)收入就得同時(shí)確認(rèn)增值稅的
84785038
04/09 16:28
哦哦，還有另一個(gè)問題，就是我當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票收到?jīng)]認(rèn)證，下個(gè)月認(rèn)證的話，那這兩個(gè)月的分錄又怎么做？
家權(quán)老師
04/09 16:31
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
84785038
04/09 17:25
認(rèn)證后還要做分錄嗎？
家權(quán)老師
04/09 17:26
這個(gè)就是認(rèn)證后結(jié)轉(zhuǎn)的分錄
84785038
04/09 19:08
就是說，有認(rèn)證才有結(jié)轉(zhuǎn)是吧？
家權(quán)老師
04/09 21:32
是的，不認(rèn)證就掛在待認(rèn)證科目就是
84785038
04/09 21:40
我按你的來做銷售分錄，但當(dāng)月自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了收入，次月再做開票分錄是不是不對呀？
家權(quán)老師
04/09 21:44
次月只是補(bǔ)開發(fā)票，并不新增收入，為啥不對呢？
84785038
04/09 21:59
這個(gè)收入結(jié)轉(zhuǎn)多了個(gè)負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)在這的
家權(quán)老師
04/09 22:50
對了呀，你的余額做平就是了哈，不然你怎么做呢？
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