00:10:00
問題已解決
老師我們是物業(yè)公司，收取的水電費給國家電網(wǎng)了，國家電網(wǎng)給我們你進來發(fā)票怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，繳納電費，計入管理費用。
04/09 14:21
84785016 
04/09 14:22
水電費是代收代繳的
大侯老師 
04/09 14:25
代收代繳水電分兩種情況，一種是代收代收代繳無差價，
收到代收的水電費時：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款—代收水電費
實際支付時，做相反的分錄。
另外一種情況是，物業(yè)公司代收代付水電費的過程中，有產(chǎn)生代收差價的。
收到水電費時，
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額
大侯老師
04/09 14:26
第二種情況下，支付水電費時，計入費用。
第一種情況，支付水電費時，沖銷往來款即可。
84785016
04/09 14:30
謝謝老師
84785016
04/09 14:30
老師主要國網(wǎng)開票了
84785016
04/09 14:31
我們就是第一種情況，沒有差價
大侯老師
04/09 15:21
貴司是一般納稅人嗎？沒有差價最好走往來賬
84785016
04/09 20:59
老師我們是小規(guī)模，一部分對公戶收到住戶的水電費，一部份是微信，給國網(wǎng)交水電費是法人微信繳納的，交完國網(wǎng)給開票給我公司。
大侯老師
04/09 21:22
明白， 這種情況，最好走代收代付。
84785016
04/09 21:23
那現(xiàn)在已經(jīng)開具了發(fā)票怎么處理啊老師
大侯老師
04/09 22:29
不把發(fā)票入成本，同時，不給住戶開發(fā)票就可以了。?
84785016
04/09 22:30
好的謝謝老師
大侯老師
04/09 22:34
不客氣同學(xué)，祝你學(xué)習(xí)愉快。
閱讀 1887
描述你的問題，直接向老師提問
76
意見反饋
