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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，預(yù)收款開了專票給對(duì)方以后企業(yè)所得稅也必須確認(rèn)收入嗎
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您好，是的，需要確認(rèn)收入
2024 04/09 09:51
84785021 
2024 04/09 09:53
交易還沒發(fā)生但先開了票，按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不是可以先不確認(rèn)收入呢
微微老師 
2024 04/09 09:53
您好。是的，但是增值稅上是確認(rèn)收入繳納稅款的。
84785021
2024 04/09 09:53
我明白，就是企業(yè)所得稅是不是可以先不確認(rèn)
微微老師
2024 04/09 09:55
您好，這個(gè)是可以的。但是會(huì)形成兩個(gè)稅的差異，需要核實(shí)寫說明的
84785021
2024 04/09 09:56
增值稅比如確認(rèn)了幾千萬收入，結(jié)果企業(yè)所得稅只有幾十萬收入，這樣稅務(wù)會(huì)找麻煩的吧
微微老師
2024 04/09 09:57
您好，是的，會(huì)寫說明的
84785021
2024 04/09 09:58
寫了情況說明就能解決嗎，我咋覺得差異大了人家很可能會(huì)上門來稽查
微微老師
2024 04/09 09:59
您好，一般是可以的，除非他們覺得你的說明有問題
84785021
2024 04/09 10:01
比如我一次性預(yù)收了5年的貨款，開了5年貨款對(duì)應(yīng)的銷售產(chǎn)品的專票出去，結(jié)果我?guī)齑娓緵]那么多，這樣是一個(gè)說明就能解釋過去的嘛
微微老師
2024 04/09 10:02
您好，這個(gè)就看稅局怎么看了
84785021
2024 04/09 10:04
一般實(shí)務(wù)中這樣操作的公司多嗎，一次性收幾年的貨款，庫存也不夠，就直接在收錢的時(shí)候就給人開那么多銷售專票出去
微微老師
2024 04/09 10:08
您好，很少這樣處理的
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