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前幾月收到款末開票做的分錄借銀行存款 貸應收賬款 這個月客戶要補開票 分錄怎么做
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借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
銷項稅
04/07 17:11
84785036 
04/07 17:16
跨年度也是這么做嗎
家權(quán)老師 
04/07 17:17
你現(xiàn)在開票視同這個月申報增值
84785036
04/07 17:19
初始賬套初始金額在應收賬款內(nèi) 因此收到貨款時與應收賬款平了 現(xiàn)補開票按這個分錄應收賬款不又顯示有金額了嗎
84785036
04/07 17:21
正常確定應收時已結(jié)轉(zhuǎn)成本了
家權(quán)老師
04/07 17:22
意思時當時你們就做了未開票收入？
84785036
04/07 17:22
明白要申報 沒明白借方應該寫什么
84785036
04/07 17:23
沒有 直接確認的收入
家權(quán)老師
04/07 17:26
你去年確認了收入，今年只是補開票，
補開發(fā)票
借：主營業(yè)務收入?-未開票
貸：主營業(yè)務收入?-開票
或者在摘要里邊寫明：本月開票收入，沖某月未開票收入
84785036
04/07 17:27
然后借啥 貸應交稅費
84785036
04/07 17:30
借主營業(yè)務收入-末開票 貸主營業(yè)務收入 應交稅費
家權(quán)老師
04/07 17:31
小規(guī)模申報增值稅時只有去大廳申報，按扣除補開后的銷售收入申報
一般納稅人直接在附表1的未開具發(fā)票列填負數(shù)
84785036
04/07 17:33
一般納稅人 只想知道分錄怎么寫
家權(quán)老師
04/07 17:34
還是我那樣做分錄。因為不需要補交增值稅，只是收入的抵減。
84785036
04/07 17:37
好噠 謝謝
家權(quán)老師
04/07 17:37
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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