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問題已解決
我司23年出口業(yè)務(wù) 賬面和稅務(wù)報表上都確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本了，但是24年稅局審定讓該筆出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷。轉(zhuǎn)內(nèi)銷我的賬務(wù)分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.沖減原出口銷售收入：
借：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
1.沖回原出口時轉(zhuǎn)出的不予抵扣和退稅的進項稅部分：
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
1.增加內(nèi)銷銷售收入：
借：應(yīng)收賬款（或銀行存款，根據(jù)實際收款情況）
貸：主營業(yè)務(wù)收入（或相關(guān)科目）
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
04/07 12:55
84784952 
04/07 13:02
我這個是跨年了 ，稅局老師說 轉(zhuǎn)內(nèi)銷 但是進項可以抵扣
樸老師 
04/07 13:06
同學(xué)你好是的
進項就可以抵扣
84784952
04/07 13:11
不用以前年度損益？
樸老師
04/07 13:14
同學(xué)你好
這個不用的哦
84784952
04/07 13:34
進項可以抵扣你第二個分錄沒有理解 為什么要轉(zhuǎn)出?
84784952
04/07 13:39
第一個分錄 也感覺有問題
樸老師
04/07 13:40
同學(xué)你好
之前出口退稅或者免稅的時候轉(zhuǎn)出
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