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這茶葉的發(fā)票抬頭寫錯了，稅號寫的是我公司的，進項抵扣了，需要申請重開嗎？如果之前抵扣的抬頭寫錯了的稅金之后怎么調(diào)整分錄？進項稅額轉(zhuǎn)出分錄怎么寫？

是的，需要重新開。借其他應付款，借管理費用、招待費等負數(shù) 貸應交稅費，應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

這發(fā)票是2020年開的2月做賬的時候抵扣了，4月重新開的話，2月抵扣的進項不用調(diào)整只要分錄改下就行？我2月做的是借以前年度損益調(diào)整貸進項稅，2月份的做的時候也不知道2020年這張發(fā)票為啥進項沒有抵扣，也不知道他做的是招待費還是管理費，所以2月可以做以前年度損益調(diào)整嗎？如果轉(zhuǎn)出的話，可以做借以前年度損益調(diào)整負數(shù)，貸轉(zhuǎn)出嗎？但是我開了新發(fā)票以后2月轉(zhuǎn)出要補交增值稅嗎？還是當月轉(zhuǎn)出次月再轉(zhuǎn)入？

這發(fā)票是2020年開的2月做賬的時候抵扣了，4月重新開的話，2月抵扣的進項不用調(diào)整只要分錄改下就行？我2月做的是借以前年度損益調(diào)整貸進項稅，2月份的做的時候也不知道2020年這張發(fā)票為啥進項沒有抵扣，也不知道他做的是招待費還是管理費，所以2月可以做以前年度損益調(diào)整嗎？如果轉(zhuǎn)出的話，可以做借以前年度損益調(diào)整負數(shù)，貸轉(zhuǎn)出嗎？但是我開了新發(fā)票以后2月轉(zhuǎn)出要補交增值稅嗎？還是當月轉(zhuǎn)出次月再轉(zhuǎn)入？

借其他應付款，貸利潤分配，未分配利潤，應交稅費，應交增值稅，進項轉(zhuǎn)出，跨年的做這個，你是企業(yè)會計準則做賬的嗎？你寫的那個以前年度損益調(diào)整的分錄，不對你這個是不允許抵扣的。開了負數(shù)發(fā)票，整個發(fā)票都需要紅沖。

作廢重開就算紅沖，但是當月紅沖當月開票啊，我發(fā)票是以前2020年開的但是抵扣是今年2月抵扣的，以前代理記賬也不知道為啥沒做這個票，但是估計以前可能當普票做了，分錄怎么調(diào)整？

你看下你增值稅申報表里面填寫了嗎？填寫進項了沒有，你需要自己確定一下當時怎么做的。

2020年進項肯定沒抵扣，有可能按照普票做的，但是我2024年2月肯定按照專票進項抵扣過了，咋解決

2020年進項肯定沒抵扣，有可能按照普票做的，但是我2024年2月肯定按照專票進項抵扣過了，咋解決

那就不需要進項轉(zhuǎn)出，借應付賬款貸利潤分配未分配利潤。

然后，今年開了專票，借利潤分配，未分配利潤 貸應付賬款 選擇不抵扣，勾選就行。

你說的我有點懵，首先，這個發(fā)票抬頭開錯了2020年開的發(fā)票，估計沒在我公司做過賬，但是2023年2月我做了借以前年度損益調(diào)整貸進項，因為我進項不夠用了，然后發(fā)現(xiàn)這個發(fā)票抬頭錯了，但是我已經(jīng)勾選并且抵扣了，最后我讓對方公司重新開票，4月開給我，估計5月做賬，那么我5月份做賬的時候怎么寫分錄，已經(jīng)勾選抵扣的稅金怎么調(diào)整

2023年你怎么能做進項在貸方 你再確定一下2023年的這個借以前年度損益調(diào)整貸進項

我2023年把這個分錄改了，變成管理費用可以嗎？但是2020年的管理費用福利費放到2023年是不是不合適？？但是我只想要進項的抵扣，我2023年2月做的是借以前年度損益調(diào)整負數(shù)貸進項正數(shù)

可以的，可以做到今年

可以做到今年的費用里面的。

借以前年度損益調(diào)整 貸進項轉(zhuǎn)出 這是開紅字發(fā)票 開了紅字發(fā)票，做上面的就行。

我之前做借以前年度損益調(diào)整負數(shù)貸進項也是對的咯？？

你好，兩個都是負數(shù)，可以的

你說的兩個都是負數(shù)是哪兩個都是負數(shù)？？

你好，借以前年度損益調(diào)整負數(shù) 貸進項負數(shù)， 如果你借方是負數(shù)，貸方是正數(shù)， 他能做平嗎？

你是讓我2月做兩個都是負數(shù)？拿到重新開的發(fā)票再做兩個都正數(shù)嗎？

是的 對的 借以前年度損益調(diào)整 貸進項轉(zhuǎn)出 開了負數(shù)發(fā)票收到了嗎 然后開了籃子發(fā)票，借應交稅費應交增值稅進項， 貸以前年度損益調(diào)整