問(wèn)題已解決
數(shù)電票購(gòu)買(mǎi)方已認(rèn)證,如何通紅
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速問(wèn)速答廖君老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,以下方法處理:
(一)購(gòu)買(mǎi)方取得專(zhuān)用發(fā)票已用于申報(bào)抵扣的,購(gòu)買(mǎi)方可在增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱“新系統(tǒng)”)中填開(kāi)并上傳《開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表》(以下簡(jiǎn)稱《信息表》,詳見(jiàn)附件),在填開(kāi)《信息表》時(shí)不填寫(xiě)相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專(zhuān)用發(fā)票信息,應(yīng)暫依《信息表》所列增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額中轉(zhuǎn)出,待取得銷(xiāo)售方開(kāi)具的紅字專(zhuān)用發(fā)票后,與《信息表》一并作為記賬憑證。
(二)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)接收納稅人上傳的《信息表》,系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)通過(guò)后,生成帶有“紅字發(fā)票信息表編號(hào)”的《信息表》,并將信息同步至納稅人端系統(tǒng)中。
(三)銷(xiāo)售方憑稅務(wù)機(jī)關(guān)系統(tǒng)校驗(yàn)通過(guò)的《信息表》開(kāi)具紅字專(zhuān)用發(fā)票,在新系統(tǒng)中以銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)開(kāi)具。紅字專(zhuān)用發(fā)票應(yīng)與《信息表》一一對(duì)應(yīng)。
(四)納稅人也可憑《信息表》電子信息或紙質(zhì)資料到稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)《信息表》內(nèi)容進(jìn)行系統(tǒng)校驗(yàn)。
04/04 13:14
廖君老師
04/04 13:15
您好,對(duì)不起,我漏信息了,這是數(shù)電發(fā)票,稍等
廖君老師
04/04 13:18
您好,已認(rèn)證需要對(duì)方確認(rèn)的
【我要辦稅】—【開(kāi)票業(yè)務(wù)】—【紅字發(fā)票開(kāi)具】頁(yè)面,點(diǎn)擊“紅字信息確認(rèn)單錄入”,進(jìn)入紅字信息確認(rèn)單錄入界面。錄入查詢條件,點(diǎn)擊【查詢】按鈕,查詢需要紅沖的藍(lán)字發(fā)票信息。在查詢結(jié)果中點(diǎn)擊“選擇”后進(jìn)入【錄入紅字信息確認(rèn)單頁(yè)面】,在該頁(yè)面中若數(shù)電票票種選擇的是“電子發(fā)票”,點(diǎn)擊【提交】按鈕,提示:“尊敬的納稅人,您選擇紅字發(fā)票票種是‘電子發(fā)票’,確認(rèn)方確認(rèn)后系統(tǒng)將直接生成紅字發(fā)票,請(qǐng)確認(rèn)是否繼續(xù)提交?”,點(diǎn)擊【確定】,紅字發(fā)票開(kāi)具成功;若數(shù)電票票種選擇的是“與原藍(lán)票一致票種的紙質(zhì)發(fā)票”,點(diǎn)擊【確定】,跳轉(zhuǎn)到“提交成功”界面,提示紅字信息確認(rèn)單提交成功。
如果是需要對(duì)方進(jìn)行確認(rèn)的情況,對(duì)方納稅人登錄后可在【我要辦稅】—【開(kāi)票業(yè)務(wù)】—【紅字發(fā)票開(kāi)具】—【紅字信息確認(rèn)單處理】頁(yè)面處理,同意紅沖選擇“確認(rèn)”,不同意紅沖選擇“拒絕”,也可以對(duì)紅字信息確認(rèn)單進(jìn)行撤銷(xiāo)。
當(dāng)紅字信息確認(rèn)單狀態(tài)為購(gòu)銷(xiāo)雙方已確認(rèn)狀態(tài)或無(wú)需確認(rèn)狀態(tài)時(shí),納稅人可依次進(jìn)入【我要辦稅】—【開(kāi)票業(yè)務(wù)】—【紅字發(fā)票開(kāi)具】頁(yè)面,在常用功能模塊中點(diǎn)擊“紅字發(fā)票開(kāi)具”,錄入查詢條件查詢到此前開(kāi)具的紅字信息確認(rèn)單,點(diǎn)擊右側(cè)的“去開(kāi)票”,進(jìn)入紅字發(fā)票開(kāi)具頁(yè)面,之后正常開(kāi)具紅字發(fā)票即可。
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