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問題已解決
老師，問個問題，去年4月支付的房租，因為沒有發(fā)票，房租一直沒入帳，現(xiàn)在還是沒有發(fā)票，現(xiàn)在想把它做進帳里，應(yīng)該怎么補記？ 當時支付的現(xiàn)金
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租
貸：銀行存款
按月攤銷
借：管理費用-房租????
貸：預(yù)付賬款-房租
04/04 11:24
84784982 
04/04 11:29
我現(xiàn)在沒出銀行存款阿 我是去年付的款 老師的分錄不是相當于我今年支付嗎 但我沒出銀行存款阿
家權(quán)老師 
04/04 11:30
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租
貸：庫存現(xiàn)金
補攤銷
借：利潤分配-未分配利潤? ??
貸：預(yù)付賬款-房租
84784982
04/04 11:33
這個分錄我是在今年1月初做唄 影響我23年匯算清繳嗎 我去年盈余公積也沒計提 準備1月的賬補計提 這個分錄影響嗎
家權(quán)老師
04/04 11:33
修改上年的年度報表，然后，沒有發(fā)票做納稅調(diào)增
84784982
04/04 11:36
修改23年的第四季度財務(wù)報表唄 這個分錄我看不涉及費用 調(diào)增那個沒明白呢
家權(quán)老師
04/04 11:37
需要調(diào)整利潤的管理費用，資產(chǎn)負債表的未分配利潤和庫存現(xiàn)金
84784982
04/04 11:38
我去年的賬不用動吧 直接在稅務(wù)上調(diào)報表就行唄
家權(quán)老師
04/04 11:39
是的，直接修改年報報表就行
84784982
04/04 11:41
那我是先修改報表在計提法定盈余公積嗎 老師 這個調(diào)整不影響我報表的凈利潤吧
家權(quán)老師
04/04 11:44
是的，那個分錄直接調(diào)整了利潤，會影響凈利潤的
84784982
04/04 11:45
我明白了 老師 謝謝
84784982
04/04 11:46
對了老師 那我利潤一調(diào)增加了我成本去年的成本也沒有折舊這塊阿
家權(quán)老師
04/04 11:48
那個是調(diào)整管理費用，不是折舊
84784982
04/04 11:54
您發(fā)的后邊那個分錄也沒有設(shè)計管理費用阿
家權(quán)老師
04/04 11:55
實際調(diào)整的就是利潤表的管理費用，所以調(diào)整利潤表的
84784982
04/04 11:58
比如我房租5萬 我需要增加利潤表管理費用5萬唄 那資產(chǎn)負債表我直接調(diào)現(xiàn)金跟未分配利潤唄 是直接更改23年4季度的財務(wù)報表就行唄 您說的那個分錄在24年做一下唄
家權(quán)老師
04/04 11:59
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租
貸：庫存現(xiàn)金
補攤銷
借：利潤分配-未分配利潤（做到發(fā)生當年就是計入管理費用-房租，所以要更正報表就是調(diào)整利潤表的管理費用）?
貸：預(yù)付賬款-房租
84784982
04/04 12:03
明白了 謝謝
家權(quán)老師
04/04 12:04
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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