00:10:00
問題已解決
你好老師，公司賣公戶車產(chǎn)生的稅會差異怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！你說的稅會差是什么？
這個是沒有差異的，正常做就行
04/03 11:39
84785002 
04/03 11:43
就是公司把車低于賬面價賣了，會計上要做固定資產(chǎn)清理，會有營業(yè)外支出，但稅務(wù)轉(zhuǎn)讓自己使用過的固定資產(chǎn)讓申報收入交稅，這樣我會計賬上的收入和稅務(wù)上的收入就不一致了，怎么處理？
宋生老師 
04/03 11:45
你好！其實你低于賬面賣了，比如100，你按80賣了，按80開票了，就按80申報就行
84785002
04/03 11:48
那賣這個車會計上又沒有計入收入類科目，稅務(wù)上又申報收入了，二者有差異不用處理嗎？
宋生老師
04/03 11:51
你好，這個你申報的時候確實是要計入收入。不然申報不了，這個是會形成差異。
實操中一般把固定資產(chǎn)清理這筆，轉(zhuǎn)入到其他業(yè)務(wù)收入等
84785002
04/03 11:52
好的老師，那所得稅年終匯算清繳時這筆營業(yè)外支出需要調(diào)增嗎？
宋生老師
04/03 11:54
你好！這個要稅前扣除，得要有評估報告
84785002
04/03 11:56
什么報告？老師可以細說嗎？
宋生老師
04/03 11:58
你好！比如上面說的賬上100萬，你按80萬賣，就得要事務(wù)所出具評估報告
84785002
04/03 12:07
如果沒有，就必須調(diào)增嗎？
宋生老師
04/03 12:41
你好！一般就是這樣，你可以問問管理員，看他的要求
84785002
04/03 13:35
老師那需要填這張表嗎？怎么填？
宋生老師
04/03 13:36
你好！對的，就是這樣填了
84785002
04/03 13:40
每列對應(yīng)的數(shù)字都填哪個數(shù)字呢？
宋生老師
04/03 13:47
你好！這個就按頂部的項目來。我覺得還是很好理解這個意思的。你具體是哪兒不理解
84785002
04/03 14:27
第一項是填購進原價-賣價的數(shù)字嗎？資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填哪個數(shù)字是填減去折舊的賬面凈額嗎？
宋生老師
04/03 14:32
你好！是的。如果你有折舊，還要減去折舊的部分。
資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填哪個數(shù)字？你如果有發(fā)票，跟賬面價值是一樣的
84785002
04/03 16:52
比如現(xiàn)在賬面凈值是8萬，但是車賣了5萬，發(fā)票開的也是5萬，資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)數(shù)字我是填8萬還是5萬呢？
宋生老師
04/03 16:55
你好！計稅基礎(chǔ)填5萬的了
閱讀 679
描述你的問題，直接向老師提問
10631
意見反饋
