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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您看一下兩個(gè)截圖，沖暫估分錄是直接沖去年暫估的紅沖分錄，但工程施工入轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本沒有動（去年做的暫估是根據(jù)帳務(wù)需要做的數(shù)據(jù)）。材料專票是今年來的發(fā)票做的分錄，但入工程施工的材料肯定不能再入成本了，因?yàn)槿ツ耆肓?，今年這個(gè)材料的分錄要怎么做？請寫出來，容易看明白。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，哪些有發(fā)票的部分，對應(yīng)紅字沖回
04/03 11:27
小林老師 
04/03 11:27
圖片為什么沖回這么多紅字
84784950 
04/03 11:30
因?yàn)槿ツ陼汗懒诉@三筆，合計(jì)9272800元，全部沖回了，今年來的發(fā)票不含稅金額3912539.14元，都是專票，有材料票，有機(jī)械租賃發(fā)票，想問怎么入帳？您說的具體點(diǎn)
小林老師
04/03 11:31
1哪些發(fā)票來了，沖回對應(yīng)暫估，沒收到發(fā)票，不需要紅字沖回
84784950
04/03 11:31
你問你的是分錄怎么做，我知道沖暫估。
小林老師
04/03 11:32
1紅字沖回暫估分錄，按發(fā)票重新入賬，涉及損益用以前年度損益調(diào)整替換
84784950
04/03 11:38
哎呦，你這些理論性的講解我也知道，前提是分錄具體怎么做，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)備，沒有以前年度損益調(diào)整科目。
就比如截圖那筆，進(jìn)了180萬的材料，假如只針對2023.6那筆沖回的暫估3772800元怎么做分錄？是暫估數(shù)與來票數(shù)對不上，既然做老師，就請您認(rèn)真對待，如果我們都會的話還用問您嗎？
小林老師
04/03 11:40
麻煩把收到發(fā)票的暫估分錄發(fā)下，同時(shí)發(fā)發(fā)票看下
84784950
04/03 11:44
老師，沖回暫估截圖就是去年的暫估的反方向分錄，另外截圖是今年收到材料專票做的分錄，您不用管它，假如是您，您今年收到這張截圖的發(fā)票，金額和稅額還有合計(jì)都有顯示，您該怎么做分錄？
小林老師
04/03 12:57
你好，哪張截圖的發(fā)票。
84784950
04/03 14:32
您怎么那么糾結(jié)那張發(fā)票截圖，就是一張材料專票，不含稅金額，稅額，價(jià)稅合計(jì)180000元，您看我做的分錄不就得了，根據(jù)這個(gè)分錄不就相當(dāng)于看到發(fā)票了
小林老師
04/03 14:40
如果暫估金額準(zhǔn)確（與發(fā)票不含稅金額相同），那就紅字沖回后再藍(lán)字確認(rèn)
小林老師
04/03 14:41
如果暫估金額不準(zhǔn)確，那就可能影響損益
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