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服務(wù)還是在境外服務(wù)的，就是大陸公司支付

那就不需要代扣代繳所得稅

老師這個(gè)情況和我說的不一樣的嗎

服務(wù)的性質(zhì)和提供方式。如果境外單位屬于非居民企業(yè)，并且在中國(guó)境內(nèi)沒有常設(shè)機(jī)構(gòu)，那么在支付給這些單位的報(bào)酬性支出（如廣告宣傳費(fèi)、技術(shù)咨詢費(fèi)、境外勞務(wù)報(bào)酬、向境外支付的銀行利息和服務(wù)費(fèi)等）時(shí)，需要實(shí)行源泉扣繳，即由支付方代扣代繳所得稅12。 勞務(wù)發(fā)生地。如果境外單位提供服務(wù)，且服務(wù)完全在境外發(fā)生，通常不需要代扣代繳企業(yè)所得稅3。但如果境外單位在中國(guó)境內(nèi)提供服務(wù)或擁有來源于中國(guó)境內(nèi)的所得，那么在支付服務(wù)費(fèi)時(shí)就需要代扣代繳所得稅 特許權(quán)使用費(fèi)所得。在某些特定情況下，如境外單位提供設(shè)計(jì)服務(wù)，且境內(nèi)企業(yè)只有使用權(quán)而沒有所有權(quán)，或者境內(nèi)企業(yè)因使用專利技術(shù)等而向境外單位支付服務(wù)費(fèi)，這時(shí)也需要代扣代繳企業(yè)所得稅3。

好的謝謝，我多跟幾個(gè)老師交流交流哈，稅務(wù)沒接觸過的還是謹(jǐn)慎下

可以的，你可以問下你稅務(wù)局。

不好意思老師打擾了，完全在境外服務(wù)取得境內(nèi)收入，增值稅不免嗎？企業(yè)所得稅不用繳納

增值稅不管哪里的稅務(wù)局都會(huì)要求企業(yè)代扣代繳 所得稅看境內(nèi)或者境外