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那分公司就沒(méi)有獨(dú)立的數(shù)據(jù)申報(bào)了。

我已經(jīng)匯總備案了，但是還有這個(gè)幾個(gè)需要申報(bào)的

那我現(xiàn)在咋整？

稅務(wù)局核定的這個(gè)，那你就按實(shí)際申報(bào)，按實(shí)際數(shù)據(jù)填寫。

老師，我納悶的事，我們分公司一張發(fā)票都沒(méi)有，只有社保有完稅憑證，這怎么報(bào)哦

我們分公司是非獨(dú)立核算，核定為小規(guī)模納稅人，我們這個(gè)分公司可以享受小微企業(yè)優(yōu)惠政策嗎？

稅務(wù)局核定了你就要報(bào)，沒(méi)有數(shù)據(jù)就填寫零。 比如說(shuō)增值稅，那你就直接保存申報(bào) 分公司不單獨(dú)享受小微企業(yè)政策。

老師，增值稅通用申報(bào)工會(huì)經(jīng)費(fèi)還有文化事業(yè)建設(shè)申報(bào)這個(gè)我知道，直接申報(bào)，就是財(cái)務(wù)報(bào)表我實(shí)在不知道怎么填寫，就分公司員工的工資和社保有憑證，而且是總公司支付的，我填寫財(cái)務(wù)報(bào)表里面的利潤(rùn)表是收入為零成本為3萬(wàn)，凈利潤(rùn)就是負(fù)3萬(wàn)。資產(chǎn)負(fù)債表里面只用在負(fù)債的應(yīng)付職工薪酬填3萬(wàn)，所有者權(quán)益未分配利潤(rùn)是負(fù)3萬(wàn)嗎？這樣下去不一直累計(jì)著虧？好懵啊，老師，教教我

按照你做賬出的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)填寫。

財(cái)務(wù)報(bào)表上出來(lái)多少數(shù)據(jù)你就按那樣抄上去？

沒(méi)發(fā)票的又不能入賬，員工報(bào)銷的有，但是都沒(méi)發(fā)票喃

沒(méi)有發(fā)票的可以入賬，只是不能稅前扣除匯算清繳納稅調(diào)整。

分公司沒(méi)收入咋整，真沒(méi)收入，連發(fā)票都沒(méi)申請(qǐng)，收入全在總公司

沒(méi)有的就是200，所以和你說(shuō)了按實(shí)際填寫申報(bào)。

咱們不做賬了嗎？做賬不出報(bào)表了嗎？報(bào)表上是多少就填寫多少。

200？是填0.00嘛，那我就這樣做了，我怕稅務(wù)局找我

實(shí)際是多少就多少啊。實(shí)際是二百就填寫二百實(shí)際是零就填寫實(shí)際是200就填寫200，實(shí)際是0就填寫0，就這個(gè)意思。

總公司是一般納稅人，而分公司核定的是小規(guī)模納稅人喃，分公司要是有收入，一個(gè)季度30萬(wàn)內(nèi)的收入，小規(guī)模不用交稅，而總公司就要多繳分公司的收入的增值稅嗎？

你要是備案了非獨(dú)立核算，那就是總共是一套賬。 他們倆是匯總到一起的。 你要是自己?jiǎn)为?dú)進(jìn)行賬務(wù)處理的，你符合小規(guī)模就可以享受規(guī)模小規(guī)模是這樣。