免費(fèi)問答

申報的時候不是我申報的，她沒有把扣手續(xù)費(fèi)的加進(jìn)去，那我做賬怎么做

比如，發(fā)3300的，實(shí)際發(fā)給員工就是3295.5 員工承擔(dān)了4.5的手續(xù)費(fèi)

你好 借應(yīng)付職工薪酬，工資 貸，銀行存款， 其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的手續(xù)費(fèi)， 你們支付出去。借，其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的手續(xù)費(fèi)，貸，銀行存款。

老師，那計提，發(fā)放，繳納社保公積金呢

借管理費(fèi)用，工資3300 貸應(yīng)付職工薪酬，工資3300 借應(yīng)付職工薪酬3300 貸，其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的社保公積金 銀行 其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的手續(xù)費(fèi) 借。管理費(fèi)用，社保 貸，應(yīng)付職工薪酬，社保 借，應(yīng)付職工薪酬，社保， 其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的社保 貸。銀行 還有哪一個不會？

老師，是這樣的，應(yīng)發(fā)合計數(shù)：196394? ?社保個人部分：3165.97 ，社保單位：1828.04，公積金個人部分：784? ?公積金單位：500? 個稅：535.07? （實(shí)際發(fā)放工資191908，這里包含了個人承擔(dān)手續(xù)費(fèi)45），老師，你幫我做一下分錄，我在核對一下，我哪里有問題

借應(yīng)管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資196394。

這個能看懂嗎？咱一步一步的來吧。你看懂了之后，我再給你寫下一步。要不我給你寫出一堆來，然后你再舉個例子

老師可以寫全一下嗎？

可以看懂，就是先計提工資這部分

然后再下一步，借應(yīng)付職工薪酬工資196394， 貸其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保3165.97， 其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的公積金784。 應(yīng)交稅費(fèi)個稅535.07 銀行存款191908。

借管理費(fèi)用社保 貸應(yīng)付職工薪酬社保。1828.04 借管理費(fèi)用公積金貸，應(yīng)付職工薪酬公積金500 借應(yīng)付職工薪酬公積金500，應(yīng)付職工薪酬社保1828.04，其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的社保3165.97，其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的公積金784， 貸，銀行存款。

老師，個人負(fù)擔(dān)手續(xù)費(fèi)不做嗎？

老師，那個是其他應(yīng)付款吧

你當(dāng)時做了支出嗎？如果沒有做的話，不用做。