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問題已解決
老師好！老師，去年的賬，我要結(jié)賬時，提示本年利潤科目尚有余額。要怎樣處理呀。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，方向根據(jù)科目余額
借：利潤分配-未分配利潤
貸：本年利潤
03/31 11:54
84784951 
03/31 12:03
謝謝老師！老師，我有做一筆結(jié)轉(zhuǎn)年末本年利潤的分錄
借：本年利潤
貸：利潤分配—未分配利潤
之后有提取法定盈余公積
這樣嗎？
高輝老師 
03/31 12:04
先計提，之后在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，年末本年利潤沒有余額的
高輝老師
03/31 12:04
應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)的時候多結(jié)轉(zhuǎn)了吧
84784951
03/31 12:15
老師，我把年末做的三筆分錄告訴你，麻煩你幫我查看下錯在哪里。
1.結(jié)轉(zhuǎn)年末本年利潤
借：本年利潤51萬
貸：利潤分配—未分配利潤51萬
2.提取法定盈余公積
借：利潤分配—提取法定盈余公積5.1萬
貸：盈余公積—法定盈余公積5.1萬
3.結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配
借：利潤分配—未分配利潤5.1萬
貸：利潤分配—提取法定盈余公積5.1萬
謝謝！
高輝老師
03/31 12:25
好的，我看下結(jié)轉(zhuǎn)的金額
高輝老師
03/31 12:39
你好，分錄是對的，能看下本年利潤的明細賬么
高輝老師
03/31 12:40
是不是以前年度有庫存
84784951
03/31 13:17
謝謝老師！是的，22年度也有利潤還沒有發(fā)放呢。（記得也有50萬左右）我現(xiàn)在回家了，等去公司再查看一下本年利潤的明細賬后，再請教您哈。
高輝老師
03/31 13:22
好的，看下本年利潤的明細賬，有問題再溝通
84784951
03/31 16:58
老師好！老師，我查看到了，是結(jié)轉(zhuǎn)損益時，最后一張憑證，借方有15620.14元。
本期合計，借方是5364049.30
貨方是4597130.11
本年累計數(shù)是借：44742926.19貸：44727306.05
借方余額為15620.14
高輝老師
03/31 17:00
本年利潤有借方數(shù)，要全部結(jié)轉(zhuǎn)了，你看下本年利潤期末無余額就可以結(jié)賬了
84784951
03/31 17:02
老師，余額在借方，那一筆是什么金額？要怎樣結(jié)轉(zhuǎn)啊
高輝老師
03/31 17:08
1.結(jié)轉(zhuǎn)年末本年利潤
借：本年利潤51萬
貸：利潤分配—未分配利潤51
說明這個地方結(jié)轉(zhuǎn)少了，51萬再加上這個15620.14
84784951
03/31 17:40
謝謝老師！老師，本年利潤51萬我是從12月利潤表中取數(shù)的，營業(yè)利潤是51萬。對嗎？
高輝老師
03/31 17:46
利潤表的累計數(shù)么，是累計的
84784951
03/31 17:56
老師，營業(yè)利潤51萬元是本年累計數(shù)
84784951
03/31 17:58
老師，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤時，如果我加上15620.14元，那與營業(yè)利潤數(shù)據(jù)又不匹配了。
高輝老師
03/31 18:04
要不把本年利潤科目明細賬截圖看下吧
高輝老師
03/31 18:04
看是不是走損益類科目坐反了或者其他原因
84784951
03/31 18:11
老師，我拍照了，不知道能不能發(fā)給你。
84784951
03/31 18:12
老師，麻煩你幫我查看下，錯在哪里
高輝老師
03/31 18:14
報表的利潤是512244.51，但是本年利潤有余額
需要檢查下是不是走收入或者成本科目記賬方向反了
或者是用了以前年度損益科目
84784951
03/31 18:18
老師，我剛才查看了，成本金額，收入金額都對，沒有用以前年度損益科目。
高輝老師
03/31 18:38
能看到圖片，應(yīng)該是上面說的原因
高輝老師
03/31 18:40
有可能是方向反了，比如主營業(yè)務(wù)收入本來方向是貸方的，可能分錄做到了借方負數(shù)
高輝老師
03/31 18:40
要是都對就是利潤表錯了，利潤表是根據(jù)科目做出來的
高輝老師
03/31 18:41
也不可能數(shù)據(jù)和報表不一致
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