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老師，因為來不及做賬，手動做的資產(chǎn)負(fù)債表

朋友，表格發(fā)一下哈，期初和期末都要的

直接引用的最近一次的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)增減的，但是我剛剛突然發(fā)現(xiàn)最近的那個資產(chǎn)負(fù)債表的流動資產(chǎn)合計根本不等于他的明細(xì)項之和，是不是就代表哪怕我做對了，也不會相等？

您好，需要核算科目余額表才知道哪個科目數(shù)據(jù)不對了

老師，如果上個月的資產(chǎn)負(fù)債表的流動資產(chǎn)合計≠它的明細(xì)項之和，是不是就代表上個月的表是錯的，我引用他的數(shù)據(jù)哪怕做對了也不會相等？

您好，不一定的，這個往來科目的列示有可能 是重分類的

重分類是什么意思？

您好，您看哈 資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款? “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計算填列；?? “預(yù)收款項”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “預(yù)付款項”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計數(shù)計算填列；?? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計算填列；?? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)計算填列。